Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Налоговый вычет за ремонт дома

Налоговый вычет за ремонт дома

Налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке


9 декабря 2021Большинство собственников, купивших недвижимость, так ни разу и не воспользовались своим правом на возврат части затраченных средств. Некоторые из собственников получают зарплату «в конвертике» и не могут претендовать на этот вид государственной помощи.

Другим кажется, что это долго, затратно, да что там – практически невыполнимо. А перспектива идти в налоговую инспекцию у граждан вызывает тревогу и неприятие.Вопреки установившимся стереотипам, все не так печально, как кажется.

Если вооружиться теоретическими знаниями и правильно заполнить документы, выплаты будут вполне реальны.

При этом вовсе необязательно стоять в очередях под дверьми кабинетов Федеральной налоговой службы. Современные технологии позволяют подавать любые заявления удаленно. О возврате налогового вычета с ремонта в новостройке и обо всем, что с этим связано, поговорим ниже.Для тех, кто не совсем понимает, о каком вычете идет речь и что он себя представляет, проведем небольшой ликбез.Налоговый вычет – это возврат части уплаченного налога, которую государство возвращает налогоплательщику.

О возврате налогового вычета с ремонта в новостройке и обо всем, что с этим связано, поговорим ниже.Для тех, кто не совсем понимает, о каком вычете идет речь и что он себя представляет, проведем небольшой ликбез.Налоговый вычет – это возврат части уплаченного налога, которую государство возвращает налогоплательщику. Размер возвратов устанавливается на законодательном уровне.Налоговый вычет можно получить при оплате денег на обучение, лечение, покупку недвижимости или автомобиля, при пожертвовании денег на благотворительность, при уплате процентов по ипотеке, оплате добровольных страховых или пенсионных взносах, и других подобных действиях.

За ремонт, произведенный в квартире, купленной по договору долевого участия в строительстве, государство также практикует возврат части уплаченных средств.Не все граждане, совершившие действия из перечня выше, имеют право на вычет. Для того, чтобы Федеральная налоговая служба приняла заявление к рассмотрению, обратившийся должен:

  1. быть собственником жилья. Вычет получает только тот гражданин, в собственности которого находится квартира. Зарегистрированные на жилплощади члены семьи собственника на выплаты прав не имеют. Собственников может быть несколько, каждый из них может получить возврат. Пропорциональный размеру своей доли в праве общей собственности.
  2. исправно оплачивать подоходный налог. Это подразумевает работу с официальным трудоустройством. Пенсионеры, женщины в декретном отпуске и работники, получающие «серую» зарплату этой преференцией воспользоваться не смогут.
  3. быть гражданином Российской Федерации. Лица без гражданства и граждане иностранных государств не могут рассчитывать на какие-либо выплаты в этой сфере.

Возврат средств по сделкам с недвижимостью осуществляется единожды в жизни для граждан, использовавших свое право до 2014 года. Для тех, кто приобрел жилье после 2014 года, выплаты могут осуществляться неоднократно при этой и последующих сделках, пока сумма выплат не достигнет своего предела.

В 2021 году предел суммы, за которую можно получить налоговый вычет, составляет два миллиона рублей. Соответственно, максимальная сумма составит 260 тысяч рублей (13% от двух миллионов).Налоговый вычет можно получить не только при покупке квартиры.

В случае, если вы купили квартиру, земельный участок и построили дом на нем, а потом решили все это отремонтировать – все ваши затраты будут сложены воедино, а налоговый вычет будет осуществляться в размере 13% от полученной суммы (но не более 2 миллионов).В соответствии со статьей 220 НК РФ, налоговая база для расчета формируется, исходя из того, сколько фактически было затрачено денежных средств на приобретение недвижимости.

В случае, если вы купили квартиру, земельный участок и построили дом на нем, а потом решили все это отремонтировать – все ваши затраты будут сложены воедино, а налоговый вычет будет осуществляться в размере 13% от полученной суммы (но не более 2 миллионов).В соответствии со статьей 220 НК РФ, налоговая база для расчета формируется, исходя из того, сколько фактически было затрачено денежных средств на приобретение недвижимости.

В соответствии с действующим законодательством, к таким расходам относят:

  1. покупка отделочных материалов;
  2. покупку квартиры, комнаты в строящемся доме;
  3. оплата работы, связанной с разработкой проектно-сметной документации и проведение отделочных работ.

Государство охотно компенсирует часть затрат, связанных с отделкой квартиры.

Но для этого нужно позаботиться о корректном заполнении документов еще на стадии подписания договора с застройщиком. Не многие задумываются о выплатах при заключении договора долевого участия в строительстве, получая проблемы с налоговыми выплатами при сдаче дома в эксплуатацию.Для того, чтобы документы были рассмотрены в налоговой инспекции, они должны соответствовать установленным правилам:

  1. Квартира должна быть куплена непосредственно у застройщика. Если квартира куплена по договору купли-продажи у третьего лица (пусть и совершенно новая, без отделки, наравне с другими квартирами в доме), то данная квартира будет считаться жильем, приобретенным на вторичном рынке. И на нее будут действовать другие правила вычета.
  2. Выплаты могут начисляться каждому собственнику.
  3. В договоре долевого участия обязательно должно быть указано, что квартира продается без внутренней отделки. Налоговая инспекция не принимает договоры с формулировкой «отсутствие ремонта», термин «отделка» принципиально важен.
  4. Материалы, приобретенные застройщиком для отделки, должны быть указаны в договоре долевого участия отдельно.
  5. С согласия остальных собственников, все выплаты может получать один из них.
  6. Если отделка осуществлялась силами застройщика, но за ваш счет, необходимо разделить в договоре суммы на покупку квартиры и на работы по отделке.
  7. Для предоставления в налоговую инспекцию необходим не только сам договор долевого участия, но и передаточный акт. В передаточном акте обычно указывается техническое состояние квартиры. По этим документам будет видно, действительно ли квартира незавершенная строительством и без отделки.
  8. Все расходы, понесенные в связи с отделкой квартиры, вы должны быть готовы подтвердить чеками и иными платежными документами.

Не все виды работ и не все затраты на отделку можно компенсировать.

Мы хотим, чтобы у читателя сложилось полное представление о том, каким образом происходит выбор работ и материалов, подлежащих оплате. Для этого разберем, по каким основаниям работает Федеральная налоговая служба.В своей работе все службы и органы государственной власти опираются на нормативно-правовую базу.

Ни одна установка не берется из воздуха и не определяется на усмотрение специалиста, принимающего документы. Так и с ремонтом жилья в новостройке. Перечень частично оплачиваемых работ берется из общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД). Любые виды деятельности, легальные в нашей стране, перечислены в справочнике ОКВЭД.

Любые виды деятельности, легальные в нашей стране, перечислены в справочнике ОКВЭД.

Поэтому работы, проводимые в вашей квартире, должны ответствовать официально установленному названию по справочнику.

Перед тем, как брать чек за покупку материала или выполнение работ, проверьте их на соответствие ОКВЭД. Не стесняйтесь просить рабочие бригады вписывать требуемые формулировки в платежные документы.В новостройках оплачиваются:

  1. приобретение строительных материалов;
  2. собственно произведенные работы;

Рассмотрим этот список в развернутом виде.

Итак, виды работ, которые включены в справочник, и которые могут быть налоговой базой для возврата части средств:

  1. выполнение столярно-плотницких работ;
  2. любые другие финишные работы.
  3. штукатурка;
  4. составление сметы расходов;
  5. оформление стен и полов;
  6. отделка потолка;
  7. работы по окраске поверхностей;
  8. оклейка стен обоями;
  9. проведение газа, электричества, водопотребления и водоотведения;

Как и во всем, что касается взаимодействия с чиновниками, в этом перечне есть ряд нюансов. Существуют работы и покупки, которые не будут приняты во внимание для формирования налоговой базы.

  1. установка сантехники;
  2. покупка предметов интерьера, мебели;
  3. покупка инструментов, необходимых для произведения ремонта;
  4. перепланировка;
  5. доставка стройматериалов до места ремонта.
  6. монтаж и демонтаж существующих окон;
  7. оплата услуг нотариуса;
  1. справка 3-НДФЛ. В этой справке указаны все доходы и траты налогоплательщика.

    Эта справка обновляется ежегодно (оригинал);

  2. заверенные копии правоустанавливающих документов – свидетельство государственной регистрации права, договор долевого участия в строительстве, передаточный акт.
  3. справка 2-НДФЛ – с места работы, подписанная руководителем и заверенная печатью организации (оригинал);

Напоминаем, что в данных документах обязательно должен быть указан факт передачи квартиры без внутренней отделки;

  1. в случае, если среди собственников числятся несовершеннолетние граждане, необходимо предоставить оригиналы и копии (или заверенные копии) свидетельств о рождении детей с документом, подтверждающим гражданство РФ.
  2. документы, подтверждающие расходы (чеки, накладные, счета, договоры) оригиналы;
  3. паспорт заявителя (оригинал и копия для сверки. Копия прикрепляется к заявлению.

    Паспорт остается с владельцем).

  4. заявление об осуществлении налогового вычета с указанием номера счета, на который необходимо перечислить деньги.

Налоговым сотрудникам дается порядка 90 дней для проверки ваших документов. В случае, если все будет составлено верно, в течение месяца необходимая сумма поступит на счет заявителя.Заявление и требуемый пакет документов можно подать в Федеральную налоговую службу несколькими способами:

  1. почтовым отправлением с уведомлением и с описью вложения;
  2. с помощью представителя по доверенности;
  3. при личном обращении;
  4. удаленно с использованием личного кабинета на сайте налоговой службы ил через портал госуслуги.

Заявление обязательно должно быть составлено правильно.

Обратитесь в ФНС для получения правильного бланка.

Также вы можете доверить заполнение заявления специализированным организациям. За небольшое вознаграждение они сделают всю работу за вас.

Если вы все же решили справиться своими силами, учтите несколько нюансов:

  1. распишите все понесенные затраты (в соответствии с ОКВЭД);
  2. обязательно укажите период, за который вы осуществляете возврат;
  3. на каждом из листов заявления поставьте дату и подпись.
  4. правильно заполняйте «шапку» заявления – название уполномоченного органа и ваши личные данные с контактным телефоном;

Заявление на возврат вы можете подавать по каждому этапу работ, не дожидаясь их полного окончания. К примеру, в этом году вы планируете только оштукатурить, а в следующем – оклеить стены обоями и постелить полы. После каждого периода работ вы можете направлять документы налоговикам.Есть два возможных способа получения возврата за проведенный ремонт в новостройке:

  1. на указанный в заявлении расчетный счет;
  2. в счет зарплаты, когда при ее начислении не удерживается подоходный налог. В этом случае нет необходимости в предоставлении справки 3-НДФЛ, достаточно передать в бухгалтерию своего работодателя уведомление из налоговой инспекции.

Сумма вычета выплачивается не единоразово.

Ее оплата может растянуться на годы. К примеру, если вы выбрали второй вариант оплаты, то в случае, если ваша годовая зарплата составляет 2 миллиона, выплаты будут осуществлены в течение года.Если ваша зарплата – миллион рублей в год, то полностью компенсация будет выплачена в течение двух лет.Если ваша зарплата меньше, то выплаты будут начисляться до тех пор, пока не доберутся до максимального порога (260 тысяч рублей).Ремонт – дело хлопотное. Как известно, ремонт по степени масштабности действия приравнивается к пожару.

Помимо затрат, он поедает еще временные ресурсы и множество нервных клеток.

Перед тем, как начать собирать документы, чеки и другие платежные свидетельства для возврата части затраченной суммы в виде налогового вычета, оцените целесообразность данного действия.Поскольку установленная максимальная сумма выплат установлена в размере 13% от двух миллионов рублей, больше 260 тысяч вам все равно не выплатят. Поэтому если стоимость вашей квартиры превышает 2 миллиона, все, что можно получить, вы получите из этой суммы.

И тогда просто нет смысла в сборе документов и взаимодействии с налоговой по этому вопросу. Впрочем, мы лишь советуем. А решать, как всегда, вам.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке: как получить возврат 13 процентов

7 июля 2018Если вы решили полностью изменить свою купленную квартиру, тогда помните, что вы вправе получить налоговый вычет за ремонт в новостройке.Однако, в данном вопросе есть множество «подводных камней», которые скрыты от глаз юридически не подкованного жителя. Именно потому, что не все граждане знают о своих правах и возможностях, возникает множество спорных ситуаций.О том, как вернуть деньги за ремонт квартиры, в каких случаях это возможно, какие документы для этого понадобятся, мы поговорим в данной статье.У каждого гражданина России есть право воспользоваться возвратом подоходного налога при покупке жилой недвижимости. Происходит это в виде предоставления покупателю имущественного вычета, размер которого на данный момент ограничен 2 000 000 рублями.Законодательство предполагает возможность использования этой налоговой льготы только при выполнении ряда требований.

При этом они относятся как к самому покупателю, так и к жилому имуществу, которое приобретается.Для использования имущественного вычета покупателем необходимо соблюдение следующих условий:

  1. Право на выдачу компенсации имеет гражданин РФ, работающий на основе трудового договора, то есть получающий заработную плату. Личности, получающие исключительно пенсию или зарплату в «конверте», не могут претендовать на подобный вычет, поскольку подобный доход не облагается налогом.
  2. Помимо официального трудоустройства, человек обязательно должен выплачивать подоходный налог со всех своих имеющихся заработков. Поэтому, к примеру, работница, находящаяся в декретном отпуске, временно не может претендовать на льготу, так как получаемое ей пособие не облагается НДФЛ.
  3. Право на получение налогового вычета имеет исключительно собственник жилья.
  4. Нужно понимать, что осуществить вычет НДФЛ можно только лишь один раз за всю жизнь (если объект недвижимости был куплен до 2014 года). Ну или в пределах максимума в 2 млн. руб на человека, если жилье приобретается после 2014 года.

Это важно! Если опираться на статью 220 НК РФ, налоговая база (полная сумма учета) определяется размером фактически затраченных средств на ремонт, которые собственник может подтвердить документально, предоставив чеки и выписки. В данном случае существуют ограничения: сумма не должна превышать двух миллионов рублей.Возврат НДФЛ возможен при приобретении объектов недвижимости, предназначенных для проживания.

И вот условия, которые должны соблюдаться:

  1. К учету может быть принята не только квартира, но и частная жилая площадь, например, построенный своими руками дом.
  2. Максимальная сумма, на которую можно претендовать – 260 тысяч рублей = 2 млн.р * 13%.
  3. Налоговый вычет высчитывается только с суммы покупки, записанной в договоре купли-продажи. Если вы решили провернуть небольшую махинацию относительно стоимости квартиры и занизили ее цену (в сравнении с фактической), то и выплата вам полагается меньше, чем могла бы быть.
  4. При подписании сделки купли-продажи, в контракте должен быть учтен пункт, подтверждающий факт покупки квартиры, то есть важно, чтобы вносились денежные средства.

Давайте теперь определимся, из чего складывается имущественный вычет, какие расходы можно включить в указанный лимит.

В его состав могут входить:

  1. Расходы на дополнительные отделочные работы, если была покупка недостроенного жилья;
  2. Приобретение земельного участка, если речь идет о строительстве на нем жилого дома;
  3. Непосредственные затраты на приобретение жилья. Это та сумма, которая прописана в договоре (к примеру, долевого строительства или купли-продажи);
  4. Ипотечный кредит, который используется для покупки данного объекта недвижимости.

Все эти пункты суммируются, и в результате получается сумма налогового вычета, с которой возможен возврат 13%.

Но еще раз повторимся, что ее максимум ограничен 2 млн.

руб. на человека.Пример. Семья Зюзиковых решила воплотить свою давнюю мечту: переехать жить в уютный домик в деревне. Для этого ими был приобретен земельный участок за 700 тыс.

руб. с недостроенным на нем домом за 1.5 млн. руб. Для этой покупки в банке был взят ипотечный кредит в размере 1 млн. руб. И еще на достройку домика у супругов ушло 500 тыс. руб. Посчитаем, на какой налоговый вычет они могут претендовать.Складываем все эти затраты: 0.7 млн. (земля) + 1.5 млн (дом) + 1 млн (ипотека) + 0.5 млн (отделка) = 3.7 млн.руб.
(земля) + 1.5 млн (дом) + 1 млн (ипотека) + 0.5 млн (отделка) = 3.7 млн.руб. Именно с этой суммы Зюзиковы смогут вернуть себе 13%, то есть 481 000 руб на двоих.Если бы они взяли кредит в 2 млн.

руб, то сумма всех затрат составила бы: 0.7 млн.

(земля) + 1.5 млн (дом) + 2 млн (ипотека) + 0.5 млн (отделка) = 4.7 млн.руб. В этом случае им пришлось бы ограничиться максимальным вычетом в 4 млн.

руб, то есть по 2 млн. на каждого.

В результате возврат бы составил 520 000 руб. Также стоит отметить, что есть дополнительная возможность возврата с ипотечных процентов (это будет сверх имущественного лимита в 2 млн.руб.), но это совсем другая история. Важно! Возврат денег за нежилые помещения: дачные домики, гаражи и даже апартаменты — не предусмотрен!А теперь перейдем к подробному рассмотрению налоговой компенсации на ремонт квартиры.

Она также относится к имущественному вычету, однако, отличается по сумме и полностью зависит от статуса приобретаемой жилплощади.Это самый распространенный случай, когда затраты на ремонтные работы с легкостью можно добавлять к стоимости покупки квартиры.На что важно обратить внимание при подписании договора при приобретении новостройки:

  1. положенные части налогового вычета непосредственно по жилью может получить каждый дольщик по отдельности.
  2. в документе обязан быть указан факт того, что помещение приобретается без отделки;
  3. следует предоставить подробный перечень со всеми расходами относительно приобретения стройматериалов;
  4. при приобретении квартиры с долевым разделением, полный налоговый вычет за ремонт может быть предоставлен лишь одному владельцу, при договоренности со всеми остальным жителями;
  5. в отделение налоговой следует предоставить не свидетельство о собственности, а передаточный акт помещения;

Особо сложной является компенсация отделки квартиры, купленной по договору, в котором указано, что отделка помещения произведена частично.

В этом случае требуется, чтобы в договоре и приемосдаточных документах были перечислены все работы по отделке, которые на момент передачи помещения покупателю были выполнены застройщиком.Даже если они в дальнейшем были заменены покупателем, данные расходы к включению в вычет налоговый инспектор не примет.Поэтому важно учитывать следующие аспекты:

  1. к учету не принимаются затраты на покупку сантехники и новой мебели;
  2. в акте должен быть указан пункт, свидетельствующий о проценте выполненных действий в помещении, а также все виды работ, которые еще нуждаются в доделке.
  3. осуществлялась исключительно ремонтно-отделочная деятельность;

Пример.

В договоре указано, что сдаваемая квартира сдается с подготовленными стенами для поклейки обоев и готовыми полами без внешнего покрытия.

В этом случае в качестве затрат можно будет компенсировать только лишь покупку обоев и линолеума, а также работы по их установке и оформлению. А вот расходы на покупку наливных полов или грунтовки для выравнивания стен включить не удастся.Если покупка квартиры с частичной отделкой — Ваш случай, внимательно читайте документы!При приобретении жилья на вторичном рынке в подавляющем большинстве случаев продажа осуществляется с уже имеющимся ремонтом.

И часто случается, что он не устраивает покупателя. Однако, в этих случаях шансов вернуть деньги за какие-либо отделочные и ремонтные работы не получится: налоговики 100% откажут в возврате.Однако, существует редкая возможность приобрести вторичное жилье в тех же самых новостройках, но у человека, который не провел все ремонтные работы в нем. При этом в договоре купли продажи также следует отразить тот факт, что квартира приобретается на этапе незавершенного строительства и также требует дополнительной отделки.

В этом случае вероятность возврата повышается.Это важно! Однако, в данной ситуации покупатель значительно рискует, ведь налоговая служба может оставить за собой право отказать в возврате подоходного налога.По данной ситуации Минфином выпущено много противоречивых писем. Некоторые из них утверждают, что при покупке вторички никаких компенсаций за ремонтные работы не предусматривается.Однако, последние разъяснения, все-таки, сводятся к тому, что главное при покупке — не то, на каком рынке приобретено жилье: первичном или вторичном, главное — это условия договора с указанием, продается ли данная квартира с отделкой или без нее.Итак, с сумой максимального возврата и статусами приобретаемой недвижимости мы разобрались.

А теперь перейдем непосредственно к рассмотрению затрат на отделку жилья в новостройке.Если все условия при покупке соблюдены, в этом случае к сумме самой сделки можно добавить дополнительные расходы на:

  1. на приобретение строительных материалов;
  2. отделочные работы в недостроенной квартире.

Важно! Ремонт, сделанный в старом доме, к учету приниматься не будет. Даже если Вы только что купили квартиру и хотите улучшить ее внутреннюю отделку.Еще раз остановимся на важном вопросе: что значит квартира без отделки?

Как правило, в документах оформления покупки объектов недвижимости об этом написано напрямую. В большинстве случаев, это будет договор об участии в строительстве жилого дома, реже — купли-продажи.Отдельным пунктом обязательно должно быть прописано, что квартира передается покупателю без внутренней отделки. И также желательно, чтобы были более подробно перечислены характеристики сдаваемого объекта.

Вот пример подобного фрагмента из официального документа.Основные характеристики помещений, к которым можно применить имущественный возврат за ремонт:

  1. трубопроводы перекрыты;
  2. в некоторых вариантах отсутствуют межкомнатные перегородки;
  3. имеет главную дверь, пластиковое остекление окон и лоджии;
  4. разводка водопровода и канализации имеется, но без сантехники;
  5. стоят на 15-20% дешевле помещений с отделкой;
  6. электричество не проведено в квартиру.

Закон не устанавливает временных рамок для подачи заявления на возврат 13 процентов НДФЛ за ремонт в новостройке. Однако отдельные Письма ФНС РФ разъясняют, что сделать это можно только единовременно с получением вычета по приобретению квартиры, так как не существует отдельного вычета за ремонт, а он является составляющей имущественного.Поэтому при покупке квартиры в новостройке можно заявить основной вычет на сумму покупки недвижимости и так же к ней добавить затраты на ремонтные и отделочные работы. Если ремонт продолжается несколько лет, то можно постепенно возвращать потраченные средства на отделку жилья.Пример.

Котлов В.В. приобрел квартиру с черновой отделкой за 1.3 млн.руб. В 2015 году он получил Акт приема-передачи, а значит может подавать декларацию 3-НДФЛ на возврат 13% от потраченных средств.

Также в 2015 году он потратил 400 тыс.руб на ремонт. Эту сумму можно будет добавить к общей цифре имущественного вычета и в отчетности указать 1.7 млн = 1.3 млн. + 0.4 млн.Если в 2016 году ремонт продолжается, то за этот год (после его окончания, в 2017 году) подается еще одна декларация, где указывается новая сумма стоимости купленного объекта.

+ 0.4 млн.Если в 2016 году ремонт продолжается, то за этот год (после его окончания, в 2017 году) подается еще одна декларация, где указывается новая сумма стоимости купленного объекта.

К примеру, Котлов в 2016 году потратил 200 тыс.

на продолжение ремонтных работ. В этом случае, в декларации отобразится цифра в 1.9 млн.

= 1.7 млн (за 2015) + 0.2 млн.

(за 2016). Не забываем, что максимум для возврата может быть 2 млн.руб.Важно! Даже если Вы получили на руки Свидетельство о регистрации собственности, а отделочные работы до сих пор еще не окончены, то затраты на них будут продолжать приниматься к зачету.Ремонт — это стихийное бедствие.

Наверно, это знает каждый, кто сталкивался с этим процессом. И во время этой суматохи думать о том, за что могут вернуть потом деньги, а за что нет, да еще собирать все чеки и составлять официальные договора с ремонтными организациями — дело не из легких.Поэтому всегда нужно заранее ясно представлять, в каких случаях подобных дополнительных бюрократических нагрузок можно избежать.Давайте вспомним простую математику.

Если человеку, купившему квартиру или дом от государства положен максимальный налоговый вычет в 2 млн. руб., то есть ли смысл собирать дополнительные чеки и квитанции, если изначальная сумма покупки жилья превышает установленный минимум?Пример 1.

Жильцов А.Н. купил однушку в строящемся доме за 3.1 млн.

руб. После сдачи квартиры с черновой отделкой ему предстоит ее ремонт, то есть доведения до состояния, когда в квартире реально можно будет жить.

В данной ситуации владельцу точно не нужно думать о возмещении затрат на ремонт, так как свой максимальный вычет: 13% от 2 млн.

руб он сможет получить и без сбора дополнительных бумаг на подтверждение отделочных работ.Пример 2.

Семья Счастливцевых купила себе квартиру на окраине за 2.5 млн. руб. Согласно налоговому кодексу РФ и муж, и жена могут воспользоваться имущественным вычетом в размере 2 млн. руб на каждого, но только при условии, что эти деньги были израсходованы.

В этом случае, семейной паре есть смысл максимально тщательно собирать все чеки и квитанции об оплате ремонтных работ, чтобы максимально увеличить возможную сумму налогового вычета.И в том случае, если они подтвердят свои расходы на ремонт квартиры на дополнительную сумму в 1.5 млн. руб, то в этом случае, каждый сможет вернуть себе деньги в размере по 260 тыс. руб = 13% * 2 млн.р.Так что заранее анализируйте свою ситуацию, насколько выгодно подтверждать все произведенные расходы, чтобы претендовать на налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке.Перечень тех затрат по ремонту, к которым можно применить налоговый вычет, содержатся в специальном документе-классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).Исходя из данных, которые там приведены в разделе «Производство отделочных работ», вернуть налог можно за следующие виды затрат:

  1. Расходы, связанные с осуществлением деятельности относительно отделки квартиры.

Приобретение всех требуемых отделочных и строительных материалов, покупку которых вы в состоянии подтвердить документально.Давайте попробуем чуть подробнее рассмотреть каждый из этих пунктов.К ним можно отнести следующие:

  1. подключение к канализации.
  2. создание сметы расходов;
  3. проведение газа, электричества и подключение водоснабжения;
  4. пристройка к основной части дома;

Какие же еще виды отделочных работ предусмотрены:

  1. прочие отделочные и финишные работы.
  2. штукатурные работы;
  3. столярно-плотницкие работы;
  4. побелка и поклейка обоев;
  5. малярные работы;
  6. устройство полов и отделка стен;

В состав расходов включаются все материалы, которые нужны для вышеперечисленных видов работ.Отдельно стоит упомянуть, что в договорах, которые заключает покупатель, в квитанциях и прочих документах, которые он впоследствии предоставит как подтверждающие, оплачиваемые работы должны быть отмечены именно как «отделка квартиры».Понятие «ремонт квартиры» относится ко вторичному жилью, в котором отделка уже есть (ремонт квартиры без отделки как таковой невозможен).

Поэтому налоговая служба может принять решение об отказе в сумме расходов, которые подтверждены документами с неправильными формулировками.Законодательством предусмотрен список расходов, которые нельзя отнести к затратам, то есть можно не рассчитывать на возврат 13 процентов от этих трат. Сюда попадают такие показатели:

  1. монтаж и демонтаж металлопластиковых оконных изделий;
  2. приобретение новых инструментов, используемых в ремонте новой квартиры;
  3. перепланировка квартиры.
  4. услуги квалифицированного нотариуса;
  5. покупка новых предметов интерьера и сантехнического оборудования;

Теперь следует рассмотреть, как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке.

Для начала, конечно же, лучше собрать всю требуемую документацию и правильно оформить ее.

Только после этого можно обращаться в налоговую инспекцию с требованием в предоставлении вычета.

  1. Справка о доходах 2-НДФЛ, подкрепленная официальной печатью с места работы гражданина и подписью его начальника. Налоговая служба требует исключительно оригиналы документов.
  2. Дубликат сделки купли-продажи или другой документ, доказывающий, что покупка была совершена без отделки квартиры.
  3. Полный список всех актов и свидетельств, которые подтверждают право человека на квартиру.
  4. Внутренний паспорт гражданина Российской Федерации и ИНН.
  5. Все документы, отражающие расходы на ремонт квартиры: различные накладные от поставщиков, чеки из магазинов, договор с подрядчиком на оказание отделочных услуг, счета-фактуры.
  6. Если среди дольщиков имеются несовершеннолетние собственники, то нужно в налоговую инспекцию предоставить свидетельства о рождении детей.
  7. Декларация 3-НДфЛ – это документ, свидетельствующий о доходах и тратах заявителя. Требует ежегодного оформления, так как налоговые бланки постоянно изменяются.
  8. Грамотно заполненное заявление, оформленное согласно всем требованиям налоговой инспекции, содержащее просьбу перечислить положенную сумму на указанный банковский счет.

Главным документом является именно справка 3НДФЛ. Она должен быть заполнена грамотно и согласно утвержденному образцу:

  1. в верхнем блоке вписывают наименование службы, в которую направляют данное обращение и все паспортные данные гражданина;
  2. необходимо вписать все официальные источники дохода за текущий год с указанием заработанных сумм и уплаченного налога на доходы;
  3. в самом низу на каждом листе проставляется подпись и дата заполнения заявления на возврат налога за ремонт квартиры в новостройке.
  4. обязательно должен быть указан год, за который производится возврат НДФЛ;
  5. указать все затраты, связанные с покупкой и отделкой жилого объекта;

Около 90 дней налоговикам отведено на проверку и анализ всех представленных документов. Если никаких неточностей или вопросов нет, то спустя еще месяц на указанный в заявлении банковский счет поступает рассчитанная сумма.Это важно!

Нужно понимать, что выплата осуществляется не в полном размере, а лишь частями. Компенсация может начисляться пару месяцев или лет, многое зависит от того, каков заработок заявителя. Т. е. чем выше у человека доход, тем быстрее ему будет выплачен налоговый вычет на ремонт и покупку.Давайте рассмотрим еще один пример.Пример.

Климов Е.Г. купил однокомнатную квартиру в новом доме «под чистую» стоимостью в 1 650 000 рублей.

За год были произведены ремонтно-отделочные работы в сумме на 320 тысяч. Была также куплена мебель и сантехническое оснащение на сумму 210 тысяч руб. Итак, необходимо рассчитать, какая положена имущественная выплата.Мебель и сантехника не принимается к учету, а значит эти расходы мы сразу же исключаем из расчета.

Получается, налоговая база составляет 1 970 000 рублей = 1 650 000 + 320 0000. Из этого следует, что налоговая служба обязана возвратить 256 100 рублей (это 13% от полной стоимости документально подтвержденных затрат).Вряд ли, рассчитанная сумма налогового возврата будет выплачена единоразово. Скорее всего, она будет раскинута на несколько лет.

Как же рассчитать этот срок?На самом деле, все очень просто, если знать свой годовой доход. Простая математика:

  1. если заработная плата покупателя составляет около 2-х млн.руб. в год, то можно будет вернуть всю сумму единоразово;
  2. если з/п получается 1 млн.р. в год, то — все вернется за 2 года;
  3. если годовой доход еще меньше, то «удовольствие» растянется на более длительный период времени.

Также стоит отметить, что не всегда такой расчет будет верным на 100%. Но, как показывает, практика в 95% случаев, он работает.Налоговые работники предлагают 2 способа выплаты положенных средств за ремонт новой квартиры:

  1. Возврат 13 процентов за ремонт в новостройке может быть получен за счет не удержания подоходного налога с официального заработка трудоустроенного собственника. Для этого не требуется составление декларации 3-НДФЛ, а достаточно предоставить в бухгалтерию предприятия, где человек работает, уведомления, взятое в налоговой инспекции.
  2. Сумма перечисляется на расчетный счет, который был вписан гражданином в заявление при сдаче 3-НДФЛ. Компенсация будет начисляться каждый год до момента, пока вся сумма не будет выплачена в полном размере. В некоторых случаях появляется возможность получить единовременную полную выплату.

Законодательство позволяет человеку самостоятельно определиться с выбором.

От самого гражданина они требуют взамен лишь своевременное предоставление документов, содержащих лишь достоверные данные.

  1. Сдать онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайтах налоговой или Госуслугах.
  2. Прийти лично в налоговую инспекцию с полным пакетом документов;
  3. Написать доверенность своему представителю, который сможет сдать все бумаги, при этом доверенность должна быть заверена у нотариуса;
  4. Отправить обычной почтой на адрес налоговой инспекции, это делается ценным письмом с описью;

Соблюдая все условия, предъявляемые государством, гражданин с легкостью сможет получить положенный ему возврат денег в налоговой инспекции.Источник nalog-prosto.ru

Налоговый вычет за ремонт квартиры – когда это возможно?

Дата публикации: 06.05.2013 11:21 (архив) Анализ обращений граждан показывает, что вопрос получения налогового вычета на ремонт квартиры довольно актуален. В каких случаях можно возместить налог на доходы физических лиц за ремонт, а в каких такого права не возникает, разъяснила Федеральная налоговая служба.В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных им расходов, но не более 2 000 000 рублей, в частности, на приобретение на территории Российской Федерации квартир или долей в них.Согласно положениям абзаца 12 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса в фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться:расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме;расходы на приобретение отделочных материалов;расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ.Принятие к вычету расходов на отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенной строительством квартиры (прав на квартиру) без отделки или доли (долей) в ней.При этом положения статьи 220 Кодекса не обуславливают предоставление имущественного налогового вычета в части расходов на отделку приобретенной квартиры произведением таких расходов исключительно до получения свидетельства о праве собственности на объект недвижимого имущества.Вместе с тем, заявляя имущественный налоговый вычет, налогоплательщик фактически реализует свое право на него.

Изменение порядка использования имущественного налогового вычета, ранее предоставленного налогоплательщику, Кодексом не предусмотрено.Таким образом, налогоплательщик вправе единовременно заявить имущественный вычет в части расходов, понесенных как на приобретение объекта недвижимости, так и на его чистовую отделку, независимо от того производилась такая отделка до момента выдачи свидетельства о государственной регистрации права собственности на квартиру или после выдачи данного свидетельства.Кроме того, если при получении имущественного налогового вычета в его состав не были включены расходы на отделку квартиры, то в последующие налоговые периоды получение имущественного налогового вычета по данным расходам не представляется возможным.Ответы ФНС России на другие актуальные вопросы по налогу на доходы физических лиц можно найти с помощью сервиса . Поделиться:

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры?

+4Александр В.9 января · 27,4 KИнтересно6Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями6 ответовАнонимный ответЕсли вы купили квартиру в новостройке у застройщика без отделки, тогда вы можете заявить на налоговый вычет по ремонту квартиры. Для этого вам необходимо подготовить документы, собрать все чеки на расходы по стройматериалам, договор на ремонтные работы с подрядчиками.

https://deklaracia-3ndfl.ru/kak-poluchit-vychet-za-remont-kvartiry здесь собрана. Читать далее5 · Хороший ответ · 13,7 KКомментировать ответ…674Все риэлторские услуги: покупка, продажа, обмен, аренда жилой и коммерческой недвижимости.

· ПодписатьсяОтвечаетИмущественный вычет по расходам на отделку квартиры действительно есть. Вы можете вернуть 13% от стоимости материалов и работ, но только если заранее учтете все нюансы и правильно все оформите.

Прежде всего, вычет можно получить, только если квартира в новостройке и изначально куплена у застройщика.

Во-вторых, в договоре должно быть написано, что.

Читать далее3 · Хороший ответ · 5,2 KКомментировать ответ…17Профессионалы в режиме онлайн помогут вернуть деньги, потраченные на покупку жилья. · ПодписатьсяОтвечаетЕсли в договоре указано, что вы приобрели квартиру без отделки то можете заявить на налоговый вычет по ремонту квартиры и вернуть потраченные средства на отделку в размере 13% Хороший ответ · 1,7 KКомментировать ответ…1,7 KЮридические услуги.

Специализация: недвижимость, наследство, жилищные споры.ПодписатьсяОтвечаетДобрый день! Имущественный налоговый вычет с ремонта квартиры не предоставляется. Можно получить имущественный налоговый вычет с расходов, которые потрачены на отделку квартиры, которая передана покупателю (соинвестору) в «черновом варианте» по договору долевого участия.

В Договоре долевого участия должно быть указано, в каком виде передается. Читать далее2 · Хороший ответ4 · 7,2 KПодскажите пожалуйста, а если у нас переуступка? договор был не на прямую с застройщиком, можно вычесть сделать?Ответить1Комментировать ответ…732ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· ПодписатьсяОтвечаетДобрый вечер! Обратите внимание, подпунктом 3 пункта 3 статьи 220 Кодекса установлено, что в фактические расходы на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или доли (долей) в нем могут включаться следующие расходы: — расходы на разработку проектной и сметной документации; — расходы на приобретение. Читать далее1 · Хороший ответ4 · 6,4 KКомментировать ответ…Автор вопроса считает этот ответ лучшим 636Разложим финансы по полочкам, расскажем, как накопить на что угодно, и подберем самые.

· ПодписатьсяОтвечаетВычет возмещает часть денег от затрат на ремонт – 13%. Но заявить в качестве расходов можно не больше 2 млн рублей.

Если вы купили однокомнатную квартиру за 1,7 млн, а затраты на ремонт составили 300 тыс., то государство возместит вам 260 тыс. – предельную сумму вычета на одного человека.

Вы можете получить в 2 раза больше, если купили квартиру в. Читать далее7 · Хороший ответ3 · 11,1 KЯ думаю не в два раза больше, если на двоих, а в два раза быстрее можно получитьОтветить51Показать ещё комментарииКомментировать ответ…Читайте также45Два высших образования. Люблю Ремарка. Специалист по котикам.Смотря вычет на что конкретно вы хотите вернуть.

Если именно на строительство, то здесь нужен кассовые чеки, подтверждающие перевод оплаты организации, которая строила вам дом. Если вы хотите вернуть вычет на покупку стройматериалов, то здесь подойдут товарные, а не кассовые чеки6 · Хороший ответ · 13,8 K512Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ОтвечаетИмущественный налоговый вычет в соответствии с законодательством РФ предоставляется гражданам, которые приобрели за свой счет (без использования, государственных субсидии или средств работодателя) жилую недвижимость, а также провели в ней,за свой счет, необходимые ремонтные работы.Для того, чтобы включить расходы на ремонт в общую сумму вычета, в договоре купли-продажи недвижимости (или ином контракте, на основании которого человек приобретает право собственности на жилье) должно быть прямо указано, что на объекте недвижимости не произведен ремонт. То есть — жилье не имеет чистовой отделки.Если в ващем договоре купли-продажи указано , что Вы кваритру приобрели без отделки, то вы можете добавить в основной вычет по квартире, расходы на ремонт в размере 200 тыс.13 · Хороший ответ1 · 13,7 K1,7 KЮридические услуги.

Специализация: недвижимость, наследство, жилищные споры.ОтвечаетДобрый день! Супруги подаются заявление (соглашение) о распределении имущественного налогового вычета: супруга: 0 %, супруг 100%. В этом случае супруг получает имущественный налоговый вычет с суммы не более 2 000 000р.

Так как супруг уже использовал свое право на получение вычета в размере 260 000р. (13 % от 2 000 000р.), то вычет больше получить не сможет.

Если бы сумма по вычету оставалась, то смог бы получить.

8 · Хороший ответ · 31,5 K530Предоставляю бесплатную консультацию в сделках с недвижимым имуществом. 8 985.Добрый день, Зинаида Б!

До 2014 года имущественный налоговый вычет за покупку квартиры предоставлялся только один раз в жизни, другими словами, на одну покупку жилой недвижимости.

Начиная с 2014 года этот вычет может применяться несколько раз, т.е. к нескольким покупкам жилья. Правда, сумма вычета все равно не должна превышать установленного максимума в 2 млн.

руб. х 13% = 260 000 руб. – это максимум.

Еще одно нововведение, которое работает с 2014 года.

Налоговый вычет при покупке жилой недвижимости применяется теперь к каждому собственнику квартиры отдельно. Ранее вычет применялся один на всю недвижимость, независимо от числа собственников. Т.е. если квартира куплена и оформлена на супругов, то вычет в 2 млн.

руб. применяется как к доходам (зарплата) мужа, так и к зарплате жены одновременно. Если недвижимость покупается с применением ипотечного кредита, покупателю предоставляется имущественный вычет на сумму уплаченных процентов по кредиту, согласно пп.4, п.1, ст.

220 НК РФ. Максимальный размер такого вычета – 3 млн. руб. Сумма, которую можно вернуть из уплаченных по кредиту процентов, составляет 3 000 000 руб.

х 13% = 390 000 руб.5 · Хороший ответ · 14,9 K42Практикующий юрист и автор видео блога на YouTube ПравоТОК.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+