Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - Как составить 3 ндфл возврат после покупки квартиры

Как составить 3 ндфл возврат после покупки квартиры

Как составить 3 ндфл возврат после покупки квартиры

Заполнение декларации по форме 3 — НДФЛ на имущественный вычет через личный кабинет на сайте nalog.ru


24 январяНалоговый или имущественный вычет — это сумма, которую государство компенсирует собственнику при покупке жилья.Если вы хотите сэкономить время и деньги,потраченные на составление справки по форме 3-НДФЛ,то эта статья для вас!Но перед этим для начала вам необходимо запросить справку о доходах и суммах налога физического лица в бухгалтериипо месту работы.Когда справка будет у вас на руках,то можно смело приступать к следующему этапу.Пишу для физ.лиц России,которые уже имеют доступ к личному кабинету на сайте налог.ру.Если у вас этих данных нет,то:

  1. Необходимо обратиться в любую ФНС. При себе необходимо иметь паспорт и Ваш ИНН (можно копию или оригинал). В случае, если Вы обращаетесь в налоговую по месту прописки, то достаточно иметь при себе только паспорт.
  2. Зайти через портал Госуслуги:но если ваша учетная запись на сервисе Госуслуги была подтверждена при помощи почты России, то у вас не получится зайти в личный кабинет на сайте налог.ру. Вам необходимо будет посетить лично один из центров обслуживания пользователей Госуслуг. Для этого потребуется оригинал СНИЛС и паспорт. После «подтверждение личности» вы сможете с помощью учетной записи зайти в ваш личный кабинет на сайте налог.ру.

И так первым делом заходим в личный кабинет на сайте любым доступным способом.В личном кабинете выбираем раздел «Жизненные ситуации» и нажимаем на надпись «Подать декларацию 3-НДФЛ». В открывшемся разделе нажимаем на «Заполнить онлайн» Далее указываем за какой год будем подавать декларацию,в моём случае за 2021 год, и нажимаем на кнопку «Далее»Затем нажимаем «Добавить источник дохода»Появляется источник дохода №1, 13%,выбираем егоКак только вы выбрали данный источник у вас открывается анкета,которую необходимо будет заполнить,данные берём из справки,которую вам выдала бухгалтерия (справка о доходах).Если что-то не понятно,то нажимаем на значок «?»(подсказка).Раздел «Общие суммы дохода и налога» рассчитывается автоматически, кроме «сумма дохода удержанная».В разделе «Вид дохода» я выбираю2000-Вознаграждение, получаемое налогоплательщиком за выполнение;трудовых или иных обязанностей; денежное содержание и иные;налогооблагаемые выплаты военнослужащим и приравненным к ним; категориям физических лиц (кроме выплат по договорам гражданско- правового характера).После внесения всех данных нажимаем «Добавить источник дохода» и кнопку «Далее».Затем выбираем «Имущественные налоговые выплаты» и жмём кнопку «Далее»Теперь вам необходимо добавить объект недвижимости за который вы хотите получить вычет,для этого необходимо будет нажать на «Добавить объект» и в появившемся окне, указать необходимую информацию.Если вы, как и я, ранее уже обращались за имущественным вычетом,то ваше имущество уже будет отображено.Если обращение за вычетом по данному объекту у вас не впервые,то необходимо будет указать определённые суммы.ВАЖНО! Надо быть предельно внимательным с указанием суммы в окне «Вычеты за предыдущие периоды»!Разъясняю на моём примере(сумма доходов условная):Я уже 4 год обращаюсь за имущественным вычетом,соответственно, в окне «Сумма имущественного вычета» я указываю общую сумму доходов за 3 года,которые фигурировали ранее в поданных декларациях для получения вычета(суммы можно найти в справке о доходах «Общая сумма дохода»,которую выдаёт бухгалтерия),пример:1 год, общая сумма доходов — 350 000 2 год, общая сумма доходов — 410 0003 год, общая сумма доходов — 450 000Итого в окне «вычеты за предыдущие периоды»я указываю сумму — 1 210 000 и нажимаю кнопку «Далее».Всё, налоговая декларация физических лиц (3-НДФЛ) сформирована.ВАЖНО!Скачайте сформированный файл и проверьте все данные на последней странице!После того как проверили сформированную декларацию,остаётся подгрузить подтверждающие документы.Так как я подаю на имущественный вычет не первый год,то мне достаточно только загрузить фотографию справки о доходах,которую я получила в бухгалтерии по месту работы.С загрузкой документов не жадничайте,всё что есть фотографируйте и добавляйте.Затем вводите пароль к сертификату ЭП и нажимаете кнопку «Подтвердить и отправить». Пароль к ЭП можно создать в личном кабинете на сайте налог.ру.Всё декларация вместе с документами направилась в налоговый орган.Знаю,что многим будет интересно узнать:Сколько же будет длиться эта проверка?Для этого я предоставлю вам скрин сообщений за прошлый 2021 годи 2021 год.Из сообщений становится понятно,что в 2021 году проверка длилась 26 дней,а в 2021 году 2 дня!Виды статусов проверки:»Создано»-> «Принято» -> «Зарегистрировано» -> «На рассмотрении».Когда статус стал «на рассмотрении», то необходимо ждать сообщение о ходе камеральных проверок.Когда статус «В процессе» поменяется на «Завершена»,то появится дополнительная информация о результатах проверки.Прошу заметить,что вас никто не будет информировать(кроме сообщений в личном кабинете налогоплательщика) о ходе проверки и о том,что сумма,подлежащая возврату(переплата) поступила на счёт в личном кабинете налогоплательщика!Советую периодически заходить в личный кабинет и проверять.Для того,чтобы узнать вернули ли вам сумму в виде переплаты, необходимо зайти в раздел «Мои налоги».Когда увидите заветную переплату, можете начинать ей распоряжаться.Для этого нажимаем кнопку «Распорядиться»-> вводим данные своего банковского счёта и нажимаем кнопку «Подтвердить».Затем вводите пароль к сертификату ЭП и жмёте «Отправить заявления».В течении 30 дней с даты регистрации денежные средства должны поступить на ваш банковский счёт.В 2021 году денежные средства поступили на счёт спустя 15 дней.В 2021 году информация таковаP.S.

Как только сумма возврата излишне уплаченного налога поступит на банковский счёт,дополню статью сроками.P.S.2.

Деньги поступили на счёт через 18 дней,уведомления в личном кабинете налоговой пока нет,но информация о переплате исчезла!

3-НДФЛ при покупке квартиры: образец заполнения

→ → → Добавить в «Нужное» Актуально на: 7 февраля 2021 г. При приобретении недвижимости (после вступления в права собственности либо получения объекта долевого строительства по акту) граждане имеют право возместить суммы НДФЛ, удержанные с их зарплаты и перечисленные в бюджет работодателем и удержанные с других доходов, за календарные годы владения этой недвижимостью согласно нормам . Для того чтобы вернуть часть уплаченного НДФЛ, необходимо оформить налоговый имущественный вычет.

Имущественный вычет может быть предоставлен:

  1. в сумме фактически произведенных расходов на покупку недвижимости, но не более 2 000 000 рублей (, ). В этом случае покупатель квартиры может вернуть из бюджета НДФЛ в размере не более 260 000 рублей (2 000 000 х 13%);
  2. в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по ипотеке, но не более 3 000 000 рублей (, ). В этом случае покупатель квартиры может вернуть из бюджета НДФЛ в размере не более 390 000 рублей (3 000 000 х 13%).

Если покупатель квартиры за год воспользовался правом на получение имущественного вычета не в полном размере, остаток этого вычета может быть перенесен на следующие календарные годы до полного его использования ().

Для получения налогового имущественного вычета за календарный год покупателю квартиры в составе пакета документов необходимо подать в ИФНС по месту своей регистрации налоговую декларацию () по окончании этого года (). Налоговая декларация (), подаваемая за 2018 г., утверждена Приказом ФНС России от 03.10.2018 № Подробный порядок заполнения декларации 3-НДФЛ определен в Приложении 2 к приказу ФНС России от 03.10.2018 № Скачать бланк декларации 3-НДФЛ можно по .
Налоговая декларация (), подаваемая за 2018 г., утверждена Приказом ФНС России от 03.10.2018 № Подробный порядок заполнения декларации 3-НДФЛ определен в Приложении 2 к приказу ФНС России от 03.10.2018 № Скачать бланк декларации 3-НДФЛ можно по .

Так же заполнить декларацию 3-НДФЛ можно самостоятельно с помощью бесплатной программы ИФНС «Декларация 2018», которая размещена на .

Скачать программу для заполнения декларации 3-НДФЛ можно по .

Самый удобный способ заполнения и отправки декларации по форме 3-НДФЛ – через на сайте ФНС. Приведем пример заполнения формы 3-НДФЛ при оформлении налогового имущественного вычета по итогам 2018 года.

Пример: Иванов И.И. 01.01.2018 г.

приобрел в собственность по договору купли-продажи квартиру стоимостью 5 000 000 рублей за счет собственных сбережений. Годовой доход Иванова И.И. в виде заработной платы за 2018 год составил 900 000 рублей. С годового дохода Иванова И.И.

работодатель в течение 2018 года удержал НДФЛ в размере 117 000р. (900 000 х 13%). В 2021 году Иванов И.И. подает в ИФНС по месту своей регистрации пакет документов на имущественный вычет на основании .

По декларации 3-НДФЛ за 2018 год сумма налога, подлежащая возврату из бюджета, будет составлять 117 000р. Остаток имущественного вычета, который переходит на следующий год – 1 100 000р. (2 000 000 руб. – 900 000 руб.).

Декларация 3-НДФЛ (при покупке квартиры): О документах, подаваемых вместе с декларацией 3-НДФЛ при покупке квартиры, читайте . Также читайте:

Форум для бухгалтера: Поделиться:

Подписывайтесь на наш канал в

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры

  1. 2.5.
  2. 2.4.
  3. 2.1.
  4. 2.3.
  5. 2.2.
  6. 2.
  7. 1.

Граждане РФ при покупке жилья вправе рассчитывать на возмещение части затрат, для чего заявителем вычета формируется декларация 3-НДФЛ при покупке квартиры, комнаты или жилого дома. Заполнение 3-НДФЛ при возврате налога на квартиру потребует от заявителя документы:

  1. платежные документы.
  2. договор купли-продажи или договор участия в долевом строительстве;
  3. свидетельство о праве собственности;
  4. паспорт;
  5. справку 2-НДФЛ;
  6. акт-приема передачи жилья;

Рассмотрим один из способов формирования декларации, для чего составим образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры с заданными условиями сделки.

Приведенный ниже пример заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры — вариант декларационного бланка.

Информация, указанная в бланке, взята из справки 2-НДФЛ и документации на квартиру.

Мы поделимся простыми правилами, которые подскажут, где взять необходимую информацию, как заполнить декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры и как подготовить документацию для сдачи отчета в налоговую. В начале года на бухгалтерских форумах появляются сообщения с просьбой:

«Помогите заполнить декларацию 3-НДФЛ, если в прошлом году была зарегистрирована покупка квартиры»

.

В ответ респонденту поступают советы, как составить 3-НДФЛ при покупке квартиры, активные участники сообществ дают ссылку на образец заполнения 3-НДФЛ и рекомендуют как оформить вычет на квартиру. При использовании полученной информации стоит внимательно изучить форму 3-НДФЛ для вычета на квартиру, так как при формировании 3-НДФЛ по продаже и покупке квартиры в 2018 году заявителю потребуется декларационный бланк нового образца.

Рассмотрим некоторые моменты, на которые стоит обратить внимание перед тем, как заполнить декларацию на налоговый вычет на квартиру:

  • Заполнить 3-НДФЛ гражданин может вручную, заполняя бумажный распечатанный декларационный бланк, или в электронном виде с последующей распечаткой. При этом передать налоговую декларацию 3-НДФЛ на возврат части денег, уплаченных за покупку квартиры, россиянин сможет при личном посещении инспекции, по почте или через представителя. При наличии электронной подписи подающий декларацию 3-НДФЛ сможет передать ее вместе с отсканированными приложениями через и оформить возврат части расходов, уплаченных за квартиру, гораздо быстрее.
  • Для заполнения декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры понадобятся справки с работы. Но резидент РФ, претендующий на налоговый вычет при покупке квартиры, вправе не работать, если при этом у него имеется прочий доход, который заявитель укажет в 3-НДФЛ под соответствующим кодом. Главным условием в подобной ситуации станет возможность при заполнении 3-НДФЛ за квартиру подтвердить уплату подоходного налога с такого дохода в госказну.
  • Составление декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры не понадобится, если налоговый вычет на квартиру заявитель планирует получить от работодателя в виде снижения налогооблагаемого дохода, 3-НДФЛ потребуется исключительно при обращении заявителя в ФНС с целью оформления вычета в денежном эквиваленте.
  • При покупке квартиры на полученный ипотечный кредит образец заполнения декларации 3-НДФЛ будет отличаться от образца заполнения 3-НДФЛ на покупку квартиры без привлечения заемных средств. Для получения дополнительной суммы вычета 390 000 рублей к отчету при сдаче инспектору потребуется приложить документацию, подтверждающую заключение договора с банком и уплату процентов по кредиту.
  • Имущественный вычет гарантируется государством при предоставлении 3-НДФЛ в ограниченной для вычета за квартиру сумме 260 000 рублей, получить который заявитель вправе в виде единовременной выплаты, если это предусмотрено условиями покупки и суммой уплаченных налогов, отраженными в справке, или по частям на протяжении всей жизни.

При покупке квартиры заявителю потребуется образец 3-НДФЛ. Отыскать в открытом доступе образец 3-НДФЛ, учитывающий все нюансы конкретной сделки практически невозможно, ведь квартиры и условия их покупки разные, а заявителю при покупке необходимо отразить в декларационном бланке индивидуальную информацию.

Рассмотрим образец заполнения декларационного бланка на примере такой сделки: Господин Холмогоров Илья Владимирович приобрел в январе 2018 года квартиру за 3 200 000 рублей. В предоставленной справке с места работы за 2018 год указан ежемесячный доход г-на Холмогорова в 120 000 рублей, кроме декабря, когда доход составил 70 910 рублей, суммарный доход — 1 390 910 рублей. Как источник уплаты взносов Холмогоров И.

В. указал одно место работы с официальным оформлением. Никаких аналогичных компенсаций г-н Холмогоров не получал и имущественный вычет заявляет впервые.

Для формирования декларации по исходной информации рассматриваемой сделки понадобится заполнить титульный лист декларационного бланка, первый и второй разделы, а также 2 приложения: № 1 и № 7. Заполнение информации о кодах на страницах декларационного бланка производится с помощью строго установленных правил, которые мы рассмотрим с расшифровкой заполняемых граф.

Заполнение информации о кодах на страницах декларационного бланка производится с помощью строго установленных правил, которые мы рассмотрим с расшифровкой заполняемых граф. Указываем в соответствующих строках:

  1. значения ИНН, КПП и ОКТМО списываем из реквизитов работодателя;
  2. доход по виду кодируем: взносы перечислены в полном объеме, прописываем в соответствующем поле значение 07;
  3. г-н Холмогоров И. В. числится резидентом РФ, поэтому из справки берем информацию и указываем 13% ставку налога;
  4. наименование работодателя вписываем в строку ;
  5. в справке 2-НДФЛ находим суммарное значение выплаченного заявителю дохода — 1 390 910 рублей, и общей суммы уплаченного с него взноса — 180 818 рублей, заносим эту информацию в строки и соответственно.

Приложение №1 будет выглядеть следующим образом: Устанавливаем коды:

  1. в строке прописываем код 2, который характеризует объект, как квартиру;
  2. код 4, выбранный нами в строке , свидетельствует о том, что в нашем случае номер у объекта отсутствует. Подробнее и каким может быть прочтите в нашей статье.
  3. строка запрашивает информацию о том, кто является заявителем по декларации: собственник объекта или, например, родитель несовершеннолетнего приобретателя недвижимости.

    В нашем случае заявителем выступает собственник, прописываем код 01;

В строке с запросом местонахождения объекта указываем адрес квартиры. В соответствующей строке декларации указывается дата перехода объекта в собственность заявителя — 31.01.2018 года. В строке указываем 2 000 000 рублей.

Приобретение квартиры не было связано с привлечением кредитных средств, поэтому проставляем в остальных полях 0.

Далее в строке указываем сумму суммарного дохода — 1 390 910 рублей. В строке производим расчет суммы, с которой г-н Холмогоров И. В. вправе заявить вычет в будущих периодах.

Для этого верхний предел, установленный НК РФ — 2 млн рублей, уменьшаем на суммарный доход, полученный заявителем — 1 390 910 рублей, получаем 609 090 рублей. Во всех строках, в которых значение отсутствует, проставляем значение 0. Приложение, заполненное с учетом требований исходной информации из примера, выглядит так: В первых строках раздела закодируем информацию о виде дохода.

В нашем случае код 3 характеризует доход нашего заявителя под значением «иное». На запрос строки о ставке налога проставляем 13. Заполняем пункт 1 второго раздела.

В примере доход получен без участия иностранного капитала, поэтому для заполнения выбираем строки , , в которых, согласно исходной информации из примера, указываем значение суммарного дохода заявителя 1 390 910 рублей. Во второй части заполняем строку , указывая суммарный удержанный взнос в госказну как значение 180 818. В ячейке производим исчисление компенсации в денежном эквиваленте, на который г-н Холмогоров И.

В. вправе претендовать, для этого значение из строки умножаем на 13%, что в нашем случае совпадает со значением удержанного с дохода заявителя подоходного взноса — 180 818 рублей. В незаполненные поля раздела проставляем значение 0. Раздел заполнен и выглядит так: Объединяя информацию о размере вычета, рассчитанную в разделе 2, и коды, относящиеся к идентификации налогового органа, куда сдается отчет, раздел 1 дополнительно запросит в строке ввести код от 1 до 3 в зависимости от цели формирования декларации и результатов расчетов в разделах.
Раздел заполнен и выглядит так: Объединяя информацию о размере вычета, рассчитанную в разделе 2, и коды, относящиеся к идентификации налогового органа, куда сдается отчет, раздел 1 дополнительно запросит в строке ввести код от 1 до 3 в зависимости от цели формирования декларации и результатов расчетов в разделах.

Мы формировали декларационный бланк, который расчетами в разделе 2 подтверждает право заявителя на получение вычета в размере 180 818 рублей, поэтому проставляем значение кода — 2.

А сумму рассчитанного вычета — 180 818 рублей — указываем в строке .

На этом заканчиваем заполнение раздела и переходим к первой странице отчета.

Первый раздел выглядит следующим образом: Для формирования первой страницы отчета заявителю потребуется указать следующую информацию:

  1. код 760 характеризует заявителя как физическое лицо.
  2. отчетный год — год совершения сделки, у нас — 2018;
  3. при подаче первичной формы в соответствующей ячейке проставляем 0;
  4. декларационный бланк заполняется как годовой — код 34;
  5. налоговая инспекция имеет свой код, узнать который можно по адресу или названию населенного пункта, где проживает подающий декларацию, наш вариант — 4703;
  6. цифровой код России — 643;

Остается заполнить три ячейки:

  1. лицо, предоставляющее данные и отвечающее за подлинность, кодируется цифрой 1 или 2, согласно подсказке. В нашем случае декларацию сдает сам г-н Холмогоров И.

    В., поэтому указываем значение 1.

  2. статус заявителя указывается согласно подсказке, расположенной справа: 1 или 2, г-н Холмогоров И. В. — резидент, поэтому указываем значение 1;
  3. форма свидетельства, предоставляемого заявителем для подтверждения личности (021 — код для паспорта, выданного в РФ);

Остальные графы титульного листа запрашивают информацию из документации, подтверждающей личность заявителя: Вас также может заинтересовать

Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

Каждый работающий гражданин РФ имеет право на имущественный вычет.

Купили квартиру, участок, дом, или даже взяли ипотеку — можно потребовать у государства часть выплаченного НДФЛ назад. Один из самых популярных налоговых вычетов — это вычет на приобретение жилья, который состоит из трех частей и применяется к расходам на:

  1. на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;
  2. новое строительство или приобретение на территории РФ жилья (долей в нем), земельных участков под него;
  3. на погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.

При этом применить данный вычет невозможно, если жилая недвижимость или участок были приобретены за средства работодателя (иных лиц), материнский капитал или за счет бюджетных средств, либо у гражданина, который является по отношению к налогоплательщику взаимозависимым (родственники, супруги и т.д.) Максимальная сумма на новое строительство или приобретение жилья составляет 2 млн руб.

При этом у налогоплательщика с 2014 г. появилась возможность получить налоговый вычет не с одного, а с нескольких объектов жилой недвижимости, но при этом максимальная сумма расходов останется неизменной — 2 млн руб.

согласно пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ. Сюда же можно отнести и стоимость ремонта квартиры, если по договору жилая недвижимость была приобретена без отделки (пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ). Поскольку сейчас активно развивается сфера ипотечного кредитования недвижимости, то государственный орган так же не оставил без внимания затраты на погашение процентов по кредитам или целевым займам и определил максимальный размер по таким расходам — 3 млн руб.
5 п. 3 ст. 220 НК РФ). Поскольку сейчас активно развивается сфера ипотечного кредитования недвижимости, то государственный орган так же не оставил без внимания затраты на погашение процентов по кредитам или целевым займам и определил максимальный размер по таким расходам — 3 млн руб.

Это регламентирует п. 4 и 8 ст. 220 НК РФ. Иными словами, у налогоплательщика появляется возможность получить 13% с расходов на 2 млн руб.

(260 000 руб.), так и на 3 млн руб.

(390 000 руб.) и тем самым максимальная сумма по имущественному вычету, которую может получить налогоплательщик, составит 650 000 руб. Претендовать на получение налогового вычета можно, когда есть акт передачи прав на жилую недвижимость (пп.

6 п. 3 ст. 220 НК РФ). Иными словами, если налогоплательщик приобрел квартиру в строящемся доме в 2016 г., а в 2017 г. дом был сдан, то получать налоговый вычет можно только начиная с 2017 г.

(так как акт приема-передачи можно получить только после ввода дома в эксплуатацию). Для начала нужно определить, каким способом вы хотите получить вычет. Есть два способа:

  • ежемесячно, не удерживая НДФЛ из доходов.
  • разово, на всю сумму уплаченного НДФЛ за прошлый период;

Рассмотрим более подробно первый способ получения.

Технические возможности позволяют нам отправить все необходимые документы, не выходя из дома.

Для этого получаем доступ к кабинету налогоплательщика на .

Если у вас есть подтвержденная учетная запись на ресурсе «Госуслуги», то в кабинет налогоплательщика можно попасть через эту учетную запись.

Заходим в главное меню личного кабинета, выбираем меню «Жизненные ситуации».

Здесь выбираем «Заполнить декларацию 3-НДФЛ» — одним из трех вариантов:

  • скачать программу для заполнения декларации.
  • заполнить новую декларацию онлайн;
  • отправить декларацию, ранее заполненную в подходящей программе (например, в «1С»);

На мой взгляд, оптимальный вариант — первый, поскольку он позволяет заполнить декларацию 3-НДФЛ, не имея специального образования и с минимумом трудозатрат. Заполнение декларации онлайн займет не более 30 минут. При заполнении декларации онлайн попадаем на первую страницу, на которой необходимо указать номер налогового органа, в котором вы зарегистрированы, и ответить на вопросы о составлении декларации.

Около каждого вопроса есть подсказки, которые помогут дать правильный ответ.

Нажимаем «Далее», переходим ко второму пункту декларации, в котором указываем информацию по доходам. Снова нажимаем «Далее» и переходим к третьему шагу заполнения декларации, выбираем вид вычета (в нашем случае — имущественный вычет).

Затем переходим к четвертому шагу заполнения декларации: указываем источники доходов и их сумм. Данный раздел заполняется из справки 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя.

Выбирается тип организации, заполняется поля «Название Организации», «ИНН», «КПП», «Код по ОКТМО», «Ставка». Далее переходим к сведениям о доходах, нажимаем кнопку «Добавить доход». Эти данные нужно заполнять строго из справки 2-НДФЛ по месяцам.

Начинаем с поля «Вид дохода» — он указан в табличной части 2-НДФЛ.

Например, сумма с заработной платы за январь составила 10 000 руб., указываем это и далее по кнопке «Добавить доход» продолжаем заполнять данные за каждый месяц. К концу страницы получаем табличную часть, в которой будут автоматически посчитаны общие суммы дохода, облагаемого дохода; исчисленного налога; удержанного налога.

Эти данные должны совпадать с итоговыми данными из справки 2-НДФЛ.

Если данные не сходятся, заново проверьте суммы, которые указывали в ежемесячных доходах.

По кнопке «Далее» переходим к пятому шагу заполнения декларации, в которой указываем данные о недвижимости.

Если данные о недвижимости числятся в вашем кабинете налогоплательщика, то часть полей будет автоматически заполнена. Здесь указываем: наименование объекта, признак налогоплательщика, объект, вид номера объекта и т.д. Обычно эти данные заполняются из выписки Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним.

В конце страницы необходимо указать сумму расходов на приобретение (строительство) жилья и сумму уплаченных процентов по кредиту, если жилье было приобретено в ипотеку — эту же справку нужно будет приложить при отправке декларации 3-НДФЛ.

Затем указываем суммы о предыдущих вычетах — если вы получаете имущественный вычет впервые, то данные по этому параграфу не заполняете. Далее подкрепляем подтверждающие документы. Обратите внимание, что в последующие разы подачи декларации часть из этого списка документов предоставлять не нужно. Список документов для получения вычета определен пп.
Список документов для получения вычета определен пп.

6 п. 3 ст. 220 НК РФ: 1. 2-НДФЛ. 2. Копии документов, подтверждающих право на жилье (при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом; при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней); при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нем) — свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нем и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нем; при погашении процентов по целевым займам (кредитам) — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами).

3. Копии платежных документов (подтверждающие расходы на приобретение имущества; свидетельство об уплате процентов по кредиту или целевому займу — если жилье бралось в ипотеку, справку можно запросить в банке или организации, в которой был взять целевой кредит).

4. При приобретении имущества в общую совместную собственность (свидетельство о браке; письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами).

После того как прикреплены все документы, переходим к 6 этапу — просмотру сформированной декларации. Все в порядке? Тогда вводим пароль от ЭЦП (электронной цифровой подписи).

Если ранее пароль от ЭЦП не был получен, то сохраняем декларацию кнопкой в верхнем меню, затем нажимаем на свои ФИО, которые указаны в верхнем поле на темном синем фоне, и попадаем в личный кабинет, в котором выбираем «Получить ЭП» и выбираем вариант хранения ЭП (электронной подписи). Она может формироваться от 15 минут до суток. На этом этапе можно закрыть браузер и завершить работу, при повторном входе в личный кабинет налогоплательщика на вкладку «Получить ЭП» система проинформирует о создании ЭП, после этого возвращаемся к редактированию заполненной декларации 3-НДФЛ, и на шестом шаге вводим пароль от ЭЦП, который придумали при ее создании.

После этого нажимаем кнопку «Далее» и переходим к этапу отправки декларации. Срок камеральной проверки декларации составляет три месяца, всю информацию о ходе проверки можно отслеживать в личном кабинете.

По истечении трех месяцев нужно подать заявление о возврате суммы, перечисленной в бюджет. Для этого заходим в меню «Мои налоги», где можно увидеть сумму, которая причитается к возврату — она же равна общей сумме уплаченного НДФЛ. Нажимаем на кнопку «Распорядиться», затем выбираем, из какой области вернуть средства на банковский счет «По налогу на доходы».

Здесь должна появиться сумма к возврату. Нажимаем кнопку «Подтвердить», после чего указываем реквизиты банковской карты, на которую хотим получить возврат суммы.

На этом и заканчивается не такой уж и сложный процесс заполнения декларации 3-НДФЛ и получение налогового имущественного вычета.Материалы , март 2021.

Калькулятор расчета вычета по НДФЛ подскажет, сколько вам должно государство. Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.

При необходимости вы сможете обратиться к , которые помогут вам вернуть деньги.

:

  1. , руководитель Линии консультаций

Подписывайтесь на «Утреннего бухгалтера». Все для бухгалтера.

  1. © 2001–2020, Клерк.Ру.

18+

Оформление 3-НДФЛ при покупке квартиры — новый бланк декларации + образец для 2021 года

13.01.2021 Покупая квартиру или иное жилье, гражданин несет определенные расходы.

Если с этих трат был ранее уплачен подоходный налог в бюджет, то его можно вернуть. Возврату подлежат 13% от затрат на покупку (сумма трат ограничивается имущественным вычетом).Чтобы вернуть НДФЛ с расходов на покупку квартиры, требуется заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее налоговому специалисту в целью подтверждения права на налоговый вычет и возврат денежных средств.СОДЕРЖАНИЕ:Если в 2021 году была куплена квартира (дом, комната, дача, земля, иной объект недвижимости), то в 2021 год можно заполнить декларацию, подать ее в ФНС и ожидать возврата 13% от затраченных денежных средств.

Максимальная сумма, которую можно вернуть — 260000 руб. (13 процентов от имущественного вычета, равного 2 млн.руб.).Важные условия для получения установленной НК РФ льготы в 2021 году:

  1. покупатель жилья раньше не пользовался имущественным вычетом (не использовал полностью 2 млн.руб.);
  2. в 2021 году гражданин платил подоходный налог (например, с зарплаты);
  3. имеются все необходимые документы, которые свидетельствуют о приобретении;
  4. правильно заполнена форма декларации 3-НДФЛ.

Если все условия соблюдены, то можно смело ожидать, пока ФНС проверить поданную документацию и вынесет положительное решение относительно возврата декларанту подоходного налога в связи с затратами на покупку жилой недвижимости.Сумма к возврату в 2021 году ограничена не только вычетом, но и уплаченным за 2021 год подоходным налогом. Невозможно вернуть больше, чем было перечислено в бюджет.Пример:В 2021 году человек купил квартиру за 3200000 руб.

При этом за 2021 году с его зарплаты удержан и уплачен работодателем НДФЛ в размере 46800 руб.По закону покупатель может вернуть 13% от 2000000 (260 000), однако за 2021 год он в бюджет уплатил только 46800, значит, в 2021 году он сможет вернуть только 46800. Остаток = 260000 — 46800 = 213200 можно вернуть в следующем 2021 году.

Остаток переносится на последующие годы до тех пор, пока весь имущественный вычет не будет предоставлен покупателю.Подать комплект документации вместе с 3-НДФЛ можно следующими спосбами:

  • лично прийти с бумажным вариантом декларации и подтверждающими документами в отделение налоговой по месту жительства гражданина;
  • заполнить отчет в электронном формате, предварительно зарегистрировав личный кабинет плательщика налога (открыть и активировать его можно на сайте ФНС).
  • отправить с документацией своего доверенного представителя, снабдив его доверенностью на право подачи декларации;
  • переслать заполненную 3-НДФЛ и прочие бумаги заказным письмом через Почту России, обязательна отправка с уведомлением о вручении и вложенной описью содержимого письма;

Самое главное в процессе подачи пакета документов для вычета при покупке квартиры — это правильно заполнить актуальную форму декларации 3-НДФЛ.Если декларация заполняется электронно в личном кабинете или , то никаких проблем с поиском актуальной формы 3-НДФЛ не возникает.Если же отчет формируется в бумажном и машинописном варианте с последующей распечаткой заполненного бланка на принтере, то следует проверить, что заполняемая форма соответствует текущему моменту.В связи с корректировкой налогового законодательства почти каждый год происходит обновление формы 3-НДФЛ.

В 2021 году форма обновилась в очередной раз.Бланк, действующий в 2021 году, утвержден с изменениями, указанными .Рекомендуем прочитать: ?Если цель подачи 3-НДФЛ — это получение имущественного вычета, то сроки не ограничены.Покупатель квартиры вправе обратиться в налоговое отделение в любой день года, следующего за годом покупки.Если жилье куплено в 2021 года, то период обращения в ФНС — с 01 января по 31 декабря 2021 года.Возвращается подоходный налог всей суммой сразу на реквизиты, указанные декларантом.Срок рассмотрения заявки на вычет налоговыми специалистами может достигать трех месяцев, далее в течение месяца денежные средства должны поступить на реквизиты физического лица.Перечень документации, подлежащей приложению к заполненной декларации 3-НДФЛ с целью возврата налога при покупке жилья, следующий:

  1. форма 3-НДФЛ;
  2. подтверждение передачи денежных средств продавцу квартиры — расписка, квитанция, выписка из банка;
  3. паспорт заявителя.
  4. документальное подтверждение права владения купленным жильем — например, свидетельство;
  5. заявка на имущественный вычет в форме заявления, оформленного в свободном виде (указывается просьба предоставить вычет и вернуть налог по причине покупки квартире или другой недвижимости);
  6. справка 2-НДФЛ о доходах — ее следует запросить на работе;
  7. документальное подтверждение совершенной сделки купли-продажи — например, договор;
  8. свидетельство об ИНН;

Документы собрать не сложно.

Основные трудности возникают при заполнении декларации 3-НДФЛ.

В целях упрощения данного процесса рекомендуем прочитать инструкцию ниже о правилах заполнения, а также скачать бесплатно приведенный образец заполнения отчета за 2021 год для его подачи в 2021 году.Если выбран вариант подачи декларации на бумаге, то нужно найти актуальный бланк, скачать его и заполнить (на бумаге или на компьютере, это не принципиально).Декларация довольно объемная, но пугаться не стоить. Для возврата подоходного налога следует заполнить:

  1. первый лист — общая информация;
  2. приложение 2 — нужно заполнять только в случае присутствия поступлений от иностранных фирм;
  3. раздел 2 — выполняется исчисление базы и возвращаемого налога;
  4. приложение 7 — обязательный лист, где непосредственно считается имущественный вычет, положенный по причине покупки квартиры.
  5. приложение 1 — показываются поступления о российских компаний, например, от работодателя;
  6. раздел 1 — показывается сумма к возврату;

Возможно потребуется заполнение дополнительный листов декларации. Например, при наличии не облагаемых подоходным налогом доходов нужно их отразить в приложении 4.

При наличии права на профессиональные вычеты, нужно показать эту информацию в приложении 3.Оформление 3-НДФЛ лучше начать с конца — то есть для начала показать свои расходы и вычет в прил.7, далее отразить доходы в прил.1 и 2, после чего рассчитать НДФЛ к возврату в разделе 2, перенести итоги в раздел 1 и заполнить титульную информацию.При ручном заполнении важно обратить особое внимание на правильность внесения данных. Ни в коем случае не надо ничего исправлять, зачеркивать, корректировать. Не следует выходить за границы клеток.Буквы пишутся отчетливо, в заглавном печатном виде.Если остались пустые клетки, их обязательно нужно заполнить чертой по центру.Лист стандартный для всех случаев заполнения 3-НДФЛ.Важно в поле «отчетный год» указать 2021.Пример заполнения:В первый раздел нужно внести размер НДФЛ, который гражданин сможет вернуть в 2021 году.

Данный показатель рассчитан в разделе 2 строка 160. Это значение нужно перенести в поле 050 первого раздела.Поле 040 не заполняется, так как в нем показывается налог к перечислению.Строки 020 и 030 заполняются кодами: КБК и ОКТМО. КБК — 182 1 01 02010 01 1000 110.В строке 010 указывается цифра «2» — показывает необходимость возврата налога.

На данном листе 3-НДФЛ считается база и сумма налога, подлежащая возврату.В связи получением вычета за квартиру нужно заполнить следующие строки данного раздела:001Налоговая ставка – 13 проц.002Выбирается «иное».010Годовой доход начисленный, берется из прил.1 стр.070.030Сумма дохода, с которой вычтен подоходный налог – стр.010, если не было необлагаемых сумм.040Размер имущественного вычета по квартире – берется из прил.7.080НДФЛ, вычтенный из указанного в строке 010 дохода — берется из прил.1 стр.080.160Подоходный налог, который ФНС должна вернуть. Все поступления от российских работодателей нужно показать в данном приложении 3-НДФЛ.

Если были доходы от зарубежных компаний, то их нужно отразить отдельно во втором приложении декларации.Если источников несколько, то по каждому отдельно следует заполнить поля 010-080.Инструкция по заполнению в таблице:010Ставка НДФЛ, по которой облагался доход.020Код разновидности дохода берется из , в 2021 году он обновился. Оплата труда по трудовым договорам, с которой удержан подоходный налог, отражается кодом 07.030ИНН предприятия, выплатившего доход.040КПП организации работодателя.050Территориальный код ОКТМО работодателя.060Название организации или ФИО ИП.070Размер дохода за год от данного источника.080Размер подоходного налога, удержанного данным источником с выплат физическому лицу. Для каждого недвижимого объекта заполняется отдельное приложение 7.Инструкция по заполнению данного листа 3-НДФЛ для случая покупки квартиры приведена в таблице ниже:010Код объекта выбирается в 3-НДФЛ.Если в 2021 году куплена квартира, то код 02.020Код признака налогоплательщика берется из .Например, собственники указывают 01.Сведения об объекте030Способ приобретения – это новое поле в декларации, введенное с 2021 года.

Заполняется, если в поле 010 стоит 01 (жилой дом) или 07 (дом с участком).031Код номера объекта – цифрой отмечает код того номера, который известен новому владельцу квартиры. Обычно это кадастровый номер – 1.032Вносится непосредственно сам номер объекта (например, кадастровый, если в поле 031 указано 1).Строка не заполняется, если никакой номер не известен, то есть в поле 031 стоит 4.033Если указан номер в поле 032, то данную строку можно не заполнять.Если никакой номер не указан, то обязательно вносится место нахождения купленного объекта.040Дата оформления передаточного акта на квартиру.050Дата регистрации прав на квартиру.060Дата регистрации прав на землю.При заполнении декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры, поле не заполняется.070Размер доли в купленном жилье, если оно приобреталось в долевую собственность.080Покупная цена на квартиру, согласно договору, но не более имущественного вычета, на который есть право у данного лица (2 млн.руб.

или меньше, если вычет ранее использовался частично).Например, если жилье стоило 1 500 000, то указывается 1 500 000; если стоило 2 500 000, то вносится 2 000 000.090Поле заполняется, если объект куплен по ипотечному кредиту – вносится сумма процентов, уплаченных за отчетный год (не более суммы вычета = 3 млн.руб.).Расчет имущественного вычета100Если квартира куплена не в 2021 году, а ранее, и за вычетом гражданин уже обращался в предшествующем году, то в данном поле нужно указать размер уже использованного вычета по данному объекту за предыдущие годы.110Сумма вычета по процентам, использованная за прошлые периоды, если объект куплен в ипотеку не в 2021 году, а ранее.120Размер вычета по квартире, предоставленный работодателем на основании извещения ФНС в 2021 году.

Если гражданин не обращался в налоговую для возврата НДФЛ через работодателя, то поле не заполняется.130Размер вычета по % по кредиту, если он предоставлялся работодателем в 2021 году на основании извещения из ФНС.140Расчет налоговой базы.Доход по стр. 010 Раздела 2 минус показатель стр.120 Прил.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+