Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Предпринимательское право - Как без ип арендовать помещение

Как без ип арендовать помещение

Как без ип арендовать помещение

Для сдачи квартиры в аренду обязательно получить статус ИП или самозанятого?


+2Анюта18 августа · 376Интересно164Контур Эльба — онлайн-бухгалтерия для ИП и ООО на УСН, ЕНВД или патенте. · ПодписатьсяОтвечаетПолучать статус ИП или самозанятого необязательно. Вы можете сдавать квартиру по договору найма как физлицо. Но тогда вам придётся заплатить 13% НДФЛ и сдать декларацию 3-НДФЛ по итогам года.Для самозанятых налог с поступлений от физлиц составляет всего 4%.

Подавать декларацию и вовсе не нужно.

Все операции проводятся в мобильном приложении.

Это удобно и несложно. Становиться ИП для сдачи квартиры, скорее всего, будет не выгодно. Помимо налога нужно платить и сдавать декларацию по УСН.

В 2021 году взносы ИП за себя составляют 40 874 рубля. 3 · Хороший ответ · 413Комментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также323Адвокат, популяризатор юриспруденции, телеграм-блогер · Жилые помещения не сдают в аренду, их сдают по договору найма жилого помещения (суть примерно та же, но есть свои особенности).

3 · Хороший ответ · 413Комментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также323Адвокат, популяризатор юриспруденции, телеграм-блогер · Жилые помещения не сдают в аренду, их сдают по договору найма жилого помещения (суть примерно та же, но есть свои особенности). Главное, что нужно знать: квартиру можно сдавать только для целей проживания там людей, а не под офис, магазин, производство и т.д.23 · Хороший ответ4 · 24,6 KОШИБКА БОЛЬШАЯ!

Физическое лицо на НПД не платит страховые взносы (422-ФЗ), а вот ИП, несмотря на то, что он на это время становится «без налогового режима» никто не освобождает от обязанности оплачивать страховые взносы при нулевом доходе (НК РФ).

2 · Хороший ответ6 · 754918Сайт о налогах граждан России.

Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов. · ОтвечаетНе платить налоги совсем врятли получится. Плата за найм — это доход владельца квартиры, облагаемый налогом на доходы.

Причем срок, на который сдается квартира (1, 3, 5, 11 или 100 месяцев) никакого значения не имеет. Если вы сдали квартиру на 2 часа и получили деньги, то это ваш доход с которого положено платить налог.Избежать налога полностью нельзя. Но можно снизить его сумму. В общем случае вы обязаны платить налог на доходы.

При расчете налога вы можете уменьшить сумму дохода на расходы, связанные со сдачей квартиры в аренду. Например, на расходы по оплате коммунальных услуг.

Но если доход от сдачи больше расходов по коммуналке (а, как правило, так и есть), то с суммы превышения вы обязаны заплатить 13%.Но вы можете:

  1. зарегистрироваться как самозанятый и платить налог с общей суммы дохода по ставке 4% (если квартира сдана обычным людям) или 6% (если квартира сдана организации).
  2. зарегистрироваться в качестве ИП и перейти на упрощенную систему налогообложения. Тогда с общей суммы дохода нужно будет платить налог 6%. Здесь есть одна неприятность. Помимо налога вы становитесь обязанными платить взносы на обязательное социальное страхование;

Хотя этой проблемы я в принципе не понимаю. Налоговой очень сложно доказать, что вы сдаете квартиру в аренду, получаете доход и не платите с него налог. Даже не сложно, а практически невозможно.В чем проблема налоговиков.

По закону вы обязаны декларировать доход и платить налог в году, который следует за годом получения дохода. Например, вы сдавали квартиру в 2021 году.

Тогда вы обязаны сдать декларацию до 30 апреля 2021 года, а заплатить налог до 15 июля 2021 года.Чтобы вас «прижать» по факту уклонения от уплаты налога нужно доказать, что в 2021 году вы сдавали квартиру и получали доход. Причем сделать это необходимо после истечения сроков подачи декларации, то есть после 30 апреля 2021 года. Так как до этой даты неизвестно задекларируете вы доход или нет.

Если арендную плату вы получали наличными (без банковских переводов), то сделать это без помощи арендаторов нельзя.

А если вы получали оплату и не оформляли расписки, то и арендаторы налоговикам не помогут. Причина понятна. Договор сам по себе ничего не доказывает.

Например, по договору вам должны платить 20 000 руб.

в месяц. А по факту вам ничего не заплатили. Поэтому договор есть, а дохода нет. Нечего декларировать и не с чего платить налог.

Нужны документы, которые подтверждают тот факт, что вы получили деньги.Добавлю, что в общем случае арендаторы в принципе не заинтересованы идти в налоговую, давать показания, предоставлять расписки и т.

д. и т. п. Поэтому обычно у налоговиков нет никаких доказательств получения вами дохода. Поэтому они предпочитают с этим не связываться. Возни будет очень много. А выхлоп копеечный (для налоговой).Поэтому некоторые недобросовестные арендаторы делают так.

Заключают договор аренды на 11 месяцев.

Деньги получают налом и расписки не дают. По истечение 11 месяцев уничтожают первый и второй экземпляр договора и оформляют новый. В результате у арендаторов на руках всегда остается только один текущий вариант. И определить сдавали вы квартиру раньше или нет (то есть в прошлом году) становится нельзя.
И определить сдавали вы квартиру раньше или нет (то есть в прошлом году) становится нельзя.

Но так поступают только недобросовестные арендаторы.

И нам за них очень стыдно. Так делать нельзя!Портал «Ваши налоги»: консультации по налоговым вопросам 17 · Хороший ответ · 11,6 K101Менеджер проектов в Renty.me, ненавистник риелторовПостучит ли к вам ФНС в дверь — это вопрос времени, а жильцы могут оказаться неблагонадежными уже сегодня.

Обо всем по порядку. А что, если всё-таки платить?

  1. В 2021 году вступил в действие налог для самозанятых, который значительно упрощает процесс уплаты налогов: 4% с физического лица, 6% с юридического. В налоговую ходить не надо, нужно только зарегистрироваться в приложении «Мой налог», выписывать чеки и всё. Аренда квартир попадает под этот налоговый режим, поэтому сейчас, кажется, правда проще стать самозанятым, заключить договор с нанимателем или компанией по доверительному управлению (это я, конечно, о Renty) и спать спокойно.
  2. Либо открыть ИП по упрощенной системе налогообложения 6% в месяц, если хотите платить еще страховые взносы и взносы в ПФР. Вся прелесть этой системы в том, что можно уменьшить взнос в налоговую на фиксированную сумму страховых взносов (на 2021 год фиксированная сумма страховых взносов составляет 36238 рублей, из них 29 354 — на пенсионное и 6884 — на медицинское страхование), если вовремя платить.Теперь расскажу, чем чревато не платить налог с дохода и не заключать договор:

Угрозы от жильцов/соседей.

Бывают случаи, когда ваши жильцы позволяют себе лишнего, хотя вроде устно вы все обговорили.

Если вы не платите налоги, они запросто могут шантажировать вас. Пример: Я арендатор и я сломал телевизор, ничего не буду за него платить, а если ты, собственник, будешь этого от меня требовать, то я пойду в ФНС и скажу, что ты не плотишь нологи.Без договора ничего не доказать. Если вам перестанет платить арендатор, то в суд вы уже не пойдете.

А если пойдете, то они узнают, что квартиру вы таки сдавали.

А еще без договора не сможете временно зарегистрировать у себя арендаторов, но временная регистрация — это уже совсем другая история.Санкции:

  1. Все, что ниже вышеуказанной суммы попадает, по административную ответственность. Вам будет выставлен штраф, который будет состоять из налога 13%, штраф в размере 20% от налога (статья 122 Налогового кодекса РФ) и пени Всё идет к тому, что всех собственников, которые сдают свои квартиры в аренду и получают с этого доход, будут выводить из тени, это вопрос времени. Кажется, что стать самозанятым, сейчас выгоднее всего.
  2. Если вы сдаете квартиру более чем за 128 205,12 рублей в месяц и не платите налоги три года, то это уголовная ответственность (статья 198 УК РФ). Санкция данной статьи предусматривает штраф от 100 000,00 рублей до 300 000,00 рублей или штраф в размере заработной платы осужденного лица от 1 года до 2 лет. Также предусмотрена ответственность в виде принудительных работ, ареста или лишения свободны на срок до 1 года. Но не стоит забывать, что все случаи индивидуальны.

13 · Хороший ответ1 · 10,8 K114Эксперт в области налогообложения, аудитор, бухгалтер, веду публичный канал в.можете, тогда будете ИП на налоговом режиме «налог на профдоход» (НПД). По Закону 422-ФЗ ИП может применять этот налоговый режим.

Главное определить зачем вам ИП.

Помните, что если вы сниметесь с НПД и перейдете на иной режим автоматически включатся страховые взносы.1 · Хороший ответ2 · 3,3 K

Может ли Арендатор использовать нежилое помещение для торговли без ИП как физ.

  1. Вопрос №16085752

г. Волгоград • Вопросов: 818.07.2019, 14:30 лицо?

И какие последствия для (собственника помещения)вопрос №16085752 прочитан 51 раз Юрист на сайтеотзывов: 67 648•ответов: 202 439•г. Пермь 18.07.2019, 14:30 Это лучший ответ Надо смотреть условия договора аренды (ст.

606 ГК РФ). Если там не запрещено, то может. А то могут быть санкции в договоре (ст.

330 ГК РФ). Ну и есть риск того что привлекут к административной ответственности.УточнитьВам помог ответ: ДаНет

Юрист отзывов: 34 817•ответов: 63 756•г. Казань 18.07.2019, 14:30 уважаемый Серж!Если для торговли, то это предпринимательская деятельность, а согласно ст.2 ГК РФ должен зарегистрировать ИП для этого вида деятельности.

Иначе наказание по статье 14.1 КоАП РФ. Т.е. не может для торговли без регистрации ИП использовать помещение.

И не важно, арендованное оно или нет. Арендодатель не несет ответственности за него.

Ответственность несет виновное лицо, т.е.

арендодатель, в т.ч. перед арендодателем по договору аренды.Цитата:Статья 14.1. Осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации или без специального разрешения (лицензии)1.

Осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя или без государственной регистрации в качестве юридического лица, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 статьи 14.17.1 настоящего Кодекса, -влечет наложение административного штрафа в размере от пятисот до двух тысяч рублей. (текст отредактирован 18.07.2019, 14:33) УточнитьВам помог ответ: ДаНет

Юрист на сайтеотзывов: 17 680•ответов: 55 027•г.

Казань 18.07.2019, 14:35 Нет не имеет право, в данном случае и Вас, как арендодателя могут привлечь к ответственности, Вы не законно сдаете площади под предпринимательскую деятельность.Письмо> МНС РФ от 06.07.2004 N 04-3-01/398 «О сдаче помещений в аренду (наем)»МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМПИСЬМОот 6 июля 2004 г. N 04-3-01/398О СДАЧЕ ПОМЕЩЕНИЙ В АРЕНДУ (НАЕМ)Министерство Российской Федерации по налогам и сборам рассмотрело запросы, касающиеся обязательности государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя при систематическом получении физическим лицом доходов от сдачи в аренду принадлежащего ему на праве собственности недвижимого имущества, и сообщает следующее.Задать вопросВам помог ответ: ДаНет

Юрист на сайтеотзывов: 53 586•ответов: 111 279•г.

Барнаул 18.07.2019, 14:37 Не может арендатор вести предпринимательскую деятельность без регистрации в налоговом органе.

Будет административная ответственность по ст. 14.1 КОАП РФ, ст. 19.7.5-1 КОАП РФ, 14.5 КОАП РФ, ст. 122 НК РФ.Арендодатель ответственности за не зарегистрированную предпринимательскую деятельность арендатора ответственности не несет.Задать вопросВам помог ответ: ДаНет

Фирма отзывов: 4 074•ответов: 7 064•г.

Краснодар 18.07.2019, 15:06 Торговля является видом предпринимательской деятельности для осуществления которой необходима регистрация как ИП, если конечно деятельность не осуществляется юридическим лицом.

За осуществление предпринимательской деятельности без регистрации в качестве ИП предусмотрена уголовная или административная ответственность (ст.171 УК РФ, ст.14.1 КоАП РФ).

К ответственности может быть привлечено лицо непосредственно осуществляющее предпринимательскую деятельность. Собственник помещения может попасть в круг лиц привлекаемых к уголовной или административной ответственности если будет установлено, что он непосредственно сам принимал участие в осуществлении данной предпринимательской деятельности.

Более детально можно сказать только понимая фактический характер правоотношений, в том числе и условия договора аренды.Задать вопросВам помог ответ: ДаНет

Юрист отзывов: 121•ответов: 221•г. Воронеж 18.07.2019, 15:12 Это лучший ответ Я считаю, что арендные отношения и ведение предпринимательской деятельности без регистрации — это разные, не пересекающиеся, отношения.При заключении договора аренды стороны могут определить цель использования помещения, но это не существенное условие договора аренды, цель может и не указываться.

То есть, если в договоре указана определенная цель использования помещения, а арендатор использует его с иной целью, то арендодатель имеет право на основании нецелевого использования расторгнуть договор в одностороннем порядке. Вопрос о ведении арендатором предпринимательской деятельности без регистрации не касается арендодателя, несмотря на указание или неуказание цели использования помещения.

Такие вопросы при заключении договора аренды сторонами даже не рассматриваются.
Ответственность за ведение предпринимательской деятельности несет только арендатор.Задать вопросВам помог ответ: ДаНет

г. Владивосток • Вопросов: 119.02.2020, 08:11Могут ли со и/или арендаторы нежилых помещений парковаться во дворе?вопрос №16972723 прочитан 1 раз Юрист отзывов: 7 347•ответов: 15 021•г.

Симферополь 19.02.2020, 09:41 Алина! ДА, могут. Парковка же не платная, и является местом общего пользования.УточнитьВам помог ответ: ДаНетг. Пугачев • Вопросов: 721.03.2015, 13:21Арендатор (собственник нежилого помещения) муж арендаторы ИП жена и дочь как правильно все оформить.вопрос №6363934 прочитан 25 раз Юрист отзывов: 37 782•ответов: 153 549•г.
Пугачев • Вопросов: 721.03.2015, 13:21Арендатор (собственник нежилого помещения) муж арендаторы ИП жена и дочь как правильно все оформить.вопрос №6363934 прочитан 25 раз Юрист отзывов: 37 782•ответов: 153 549•г.

Москва 21.03.2015, 13:23 Составить правильный договор.

Пишите в личку.Задать вопросВам помог ответ: ДаНетг.

Москва • Вопросов: 125.03.2015, 13:45Мы установили шлагбаум на въезде во двор (Москва) на основании собрания жильцов и подписей большинства собственников. Управа дала разрешение. Но возникли проблемы к компаниями-арендаторами, которых у нас много.

Собственникам нежилых помещений мы выдали пульты для шлагбаума, а вот арендаторы требуют их впускать, выдать пульт и ни за охрану у шлагбаума они платить не хотят. Скажите, пожалуйста, каким правом обладают арендаторы и собственники нежилых помещений и как жильцы дома могут влиять на большой поток машин в эти офисы? Спасибо.вопрос №6394988 прочитан 134 разa Юрист отзывов: 5 170•ответов: 16 444•г.

Москва 25.03.2015, 13:49 Арендаторы исполняют те обязанности, которые прописаны у них в договоре.

Собственник обязан подчиниться решению общего собрания МК, и оплачивать охрану. Он может в соответствии с договором переложить их на арендатора.

Но требовать оплаты вы можете только с собственника.Задать вопросВам помог ответ: ДаНетг. Москва • Вопросов: 129.05.2014, 14:41Подписан договор аренды нежилого помещения между собственником помещения и арендатором.

Должен ли он заверяться в рег.

палате?вопрос №4062273 прочитан 88 раз Фирма отзывов: 43•ответов: 120•г. Москва 29.05.2014, 14:42 Если срок аренды более 11 месяцев — должен регистрироваться в регпалате! В противном случае он будет ничтожен!Задать вопросВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 1 457•ответов: 4 090•г.

Москва 29.05.2014, 14:46 Договор аренды, заключенный на срок свыше одного года, подлежит государственной регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации.Задать вопросВам помог ответ: ДаНетЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:Бесплатно с мобильных и городскихБесплатный многоканальный телефонЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможетЮристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц. сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов. МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб.

р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:Администратор печатает сообщение

Что нужно знать о сдаче нежилого помещения в аренду в 2021 году

Рассказываем об особенностях налогообложения, проверках, штрафах для владельцев коммерческих площадей, а также о влиянии пандемии на этот бизнес Фото: Дмитрий Серебряков/ТАСС Один из самых популярных видов заработка среди российских частных инвесторов — приобретение небольших коммерческих помещений для последующей сдачи в аренду.

Нежилые площади можно сдавать под офисы, лофты, салоны красоты, магазины или кафе.

Рассказываем, кто может приобрести коммерческую недвижимость, особенностях ее налогообложения, штрафах, а также влиянии пандемии на этот бизнес.

Приобретать нежилые помещения для последующей сдачи в аренду может любой налогоплательщик — физические и юридические лица, а также индивидуальные предприниматели.

Однако налоговые последствия от результатов использования данного имущества по виду статуса различные. «ИП и юрлица при получении дохода от сдачи имущества в аренду обязаны уплатить налоги, предусмотренные выбранным режимом налогообложения. Юридические лица — налог на прибыль и НДС, ИП — ЕНВД (Единый налог на вмененный доход) или УСН по ставке 6% или 15% в зависимости от выбранного объекта учета.

Юридические лица — налог на прибыль и НДС, ИП — ЕНВД (Единый налог на вмененный доход) или УСН по ставке 6% или 15% в зависимости от выбранного объекта учета.

Для физического лица данный доход является объектом обложения НДФЛ. Однако в случае наличия оценочных обстоятельств, свидетельствующих о предпринимательском характере деятельности физического лица, не имеющего статуса ИП, с данного дохода необходимо уплатить НДС», — рассказал адвокат, управляющий партнер юридической фирмы Tax Compliance Михаил Бегунов.

Может также использоваться патент на арендный бизнес, стоимость которого рассчитывается, исходя из площади недвижимости и района. В этом случае сумма будет фиксированной.

«Но оформить его может собственник только одного помещения, что не подходит профессиональным инвесторам.

Если во время действия патента договор аренды не прерывается, а помещение не продается, то для инвестора такая схема будет более выгодной — стоимость патента окажется ниже, чем налог по ставке 6%», — объяснил коммерческий директор Glincom Иван Татаринов.

По его словам, если арендное соглашение было по каким-то причинам расторгнуто или помещение продано, то уплаченные за патент деньги никто не компенсирует.

Самое частое нарушение собственников коммерческих площадей — это неуплата налогов.

Обычно за это устанавливается штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога, уточнил Денис Зайцев, руководитель налоговой практики юридической фирмы BMS Law Firm.

Он пояснил, что также начисляются пени в размере 1/300 от ставки рефинансирования (хотя это и не мера ответственности, а мера обеспечения надлежащего исполнения обязательства). По прошествии определенного количества времени ставка становится 1/150, что жестче обычного кредитования. Есть также штраф в размере 40%, который применяется в том случае, если налоговому органу удастся доказать, что лицо умышленно не уплатило налог.

«Более того, налоговый орган при достижении определенных финансовых показателей по неуплаченным налогам может передать информацию о выявленных нарушениях в правоохранительные органы. В этом случае будет решаться вопрос о возбуждении уголовного дела. Наказание по ч. 2 ст. 199 УК РФ — вплоть до лишения свободы на срок до шести лет», — заявил Зайцев.

Санкции могут применить к арендатору, если он не выполняет обязательства перед арендодателем — например, пропускает сроки оплаты или портит имущество. Однако любой договор аренды предполагает наличие страхового депозита, как правило, равного двум−трем арендным платам.

Чаще всего в случае нарушения собственник берет из него сумму, которую недополучил от арендатора, при этом последний все равно должен восполнить ее, уточнил директор департамента коммерческой недвижимости агентства Point Estate Роман Амелин. Он подчеркнул, что по окончании договора после подписания акта приема-передача помещения собственник возвращает страховой депозит арендатору — или в полном объеме, или за вычетом штрафов. В последнее время участили проверки в отношении собственников нежилых помещений, сдающих их в аренду, рассказал Бегунов.

Результатом проверок являются штрафы и пени, а также привлечение физического лица к административной и, возможно, к уголовной ответственности.

«Череда доначислений по НДС последовала после того, как в июле прошлого года Верховный суд России подтвердил, что гражданин должен уплачивать НДС, если он занимается предпринимательской деятельностью по сдаче собственных нежилых помещений в аренду без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. В частности, ими являются нацеленность физического лица на получение прибыли, то есть приобретение имущества с целью его последующего использования для извлечения прибыли, а также систематичность получения данного дохода», — уточнил адвокат Tax Compliance. Он пояснил, что разовый характер сделки сам по себе не свидетельствует о ведении предпринимательской деятельности физическим лицом.

По общему правилу, налоговый орган начинает выездную налоговую проверку, если компания или физическое лицо стоит в плане. Такой план разрабатывается и утверждается на уровне управлений по региону. «То есть налоговый орган не выбирает рандомно субъекта для проверки, а на момент ее проведения уже имеет информацию о налогоплательщике и подозрения, что было совершено нарушение.

Попасть в план можно по разным причинам. Так, есть критерии, которые говорят о том, что налогоплательщик ведет себя подозрительно, совершает сомнительные операции и т.

д. Проверка проводится, если набирается достаточный объем подобной информации, в том числе по итогам камеральных налоговых проверок, но поставленные вопросы не разрешаются. Например налогоплательщик не отвечает на запросы и требования налоговых органов», — отметил адвокат BMS Law Firm. Эпидемия коронавируса и карантин существенно изменят рынок коммерческой аренды недвижимости.

«Мы видим процессы, в рамках которых корпорации и небольшие компании отправляют сотрудников на удаленную работу. В дальнейшем перед топ-менеджерами и собственниками встанет вопрос, насколько можно использовать данный опыт в новой реальности. Мы увидим еще более значительное проникновение онлайн-сервисов, онлайн-магазинов, ресторанов, онлайн-обучения, онлайн-кинотеатров.

Люди еще больше привыкнут и оценят эти сервисы, что в дальнейшем снизит спрос на сервисы в офлайн-режиме», — прогнозирует Никита Рябинин, управляющий партнер международной консалтинговой компании KRK Group.

Дальнейшее снижение цен на нефть и экономические последствия от COVID-19 серьезно повлияют на экономику нашей страны в целом и курс рубля в частности, считает Рябинин. «Для инвесторов, рассматривающих возможность приобретения объектов недвижимости для последующий сдачи в аренду, я бы посоветовал запастись терпением и отслеживать новые предложения на рынке летом и осенью этого года, принимая во внимания глобальные изменения.

Момент ожидания лучше всего пересидеть в валюте (может быть, даже лучше наличные в банковской ячейке).

Правило кризиса cash is the king никто не отменял», — резюмировал эксперт.

Могут ли самозанятые арендовать помещение для работы?

4731 Содержание страницы Федеральным законом №422-ФЗ от 27/11/18 г. введен налог на профессиональный доход, который получил неофициальное наименование «налог на самозанятых».

Самозанятые, а именно лица, не имеющие работодателя и сами не занимающиеся наймом рабочей силы, но получающие доход, по закону имеют ряд ограничений. Вопрос, приобретающий важное практическое значение для самозанятых: могут ли они арендовать помещения для осуществления своей деятельности? Как ? Чтобы разобраться в ситуации наиболее полно, обратимся вначале к самому понятию самозанятости, а также к тексту ФЗ-422 и выясним, какие ограничения прописаны в законе для этой категории граждан.

Самозанятые граждане лично выполняют работу и получают за нее вознаграждение. При этом они могут реализовать товары, работы, услуги, имущественные права (ст.

6 п. 1), кроме некоторых видов деятельности и доходов, перечисленных в этой же статье.

Каким образом осуществляется ?

Запрещено также приобретать статус самозанятого, если:

  1. работают предприниматели-агенты в интересах третьих лиц (по агентским и аналогичным им договорам), доставляются товары для третьих лиц (без применения ККТ);
  2. гражданин занимается перепродажей товара или имущественных прав;
  3. имеет место применение другого спецрежима.
  4. добываются и продаются полезные ископаемые;
  5. имеет место продажа подакцизных, маркируемых товаров;

Не применяется налог и при доходах свыше 2,4 млн руб. в год (ст. 4 п. 2 ФЗ-422). Кстати говоря! Налог на самозанятых составляет 4 и 6% от дохода, в зависимости от того, кто клиент – физлицо или юрлицо (ИП).

Он введен как эксперимент лишь в четырех регионах. Как видим, ФЗ-422 не устанавливает норму, при которой самозанятые должны работать только на территории помещений, находящихся у них в собственности.

В то же время они могут продавать собственный товар, производить работы, оказывать услуги. Могут ли ? ВАЖНО! Образец договора бытового подряда с самозанятым физическим лицом от КонсультантПлюс доступен ГК РФ в гл.

34 устанавливает правила, по которым может быть заключен договор аренды. Самозанятый гражданин может на общих основаниях заключить такой договор, поскольку ФЗ – 422 он не противоречит. В договоре аренды нет необходимости указывать, что помещение арендует самозанятый.

Арендовать помещение можно как у юридических, так и физических лиц. Если арендодатель — юрлицо либо физлицо, но договор заключается на срок более 12 месяцев, обязательна его письменная форма (ст.

609 ГК РФ). Если арендуется помещение под определенную деятельность и это прописывается в договоре, арендодатель может потребовать документ, свидетельствующий о том, что данный гражданин занимается индивидуальным предпринимательством либо находится в статусе самозанятого, зарегистрирован в ИФНС. Отметим, что по закону самозанятость и индивидуальное предпринимательство можно совмещать (ст.

4 п. 1 ФЗ-422). Указанную позицию подтверждает и ФНС.

На официальном сайте службы пользователь задал вопрос, может ли он, будучи плательщиком налога на профдоход (НПД) и занимаясь репетиторством, арендовать стороннее помещение.

Чиновники ответили положительно.

При заключении арендного договора следует помнить, что уменьшить налог на сумму арендной платы будет невозможно: НПД выплачивается с дохода, полученного самозанятым. Если постоянной клиентуры у самозанятого пока нет, арендовать помещение рискованно, поскольку есть вероятность сработать «в ноль» или в убыток. Обратите внимание, что арендодатель также может быть самозанятым, но сдавать в аренду он имеет право только жилую площадь, сдача нежилой площади под запретом (ст.

6 п. 2 ФЗ-422). Вправе ли ? Особенности аренды помещений самозанятыми напрямую связаны с особенностями действующего законодательства.

Рассмотрим наиболее частые случаи, когда имеет место аренда помещений.

Гражданин, имеющий статус самозанятого, хочет арендовать помещение с целью разместить в нем торговую точку.

С точки зрения законности, важно, какими товарами он собирается торговать:

  1. собственного производства;
  2. приобретенными ранее у третьих лиц.

Товары собственного производства это, прежде всего, сельхозпродукция с собственного участка, фермы. Можно торговать и иной продукцией, если налогоплательщик сам является ее производителем. Если арендованное помещение используется для реализации товаров, купленных на стороне, нужен как минимум статус ИП, с применением другой системы налогообложения.

Обратимся к уже известному нам примеру – репетиторству. Учебные занятия можно проводить в арендованном помещении.

Вместе с тем, на практике важно, какого возраста будут учащиеся.

Если это несовершеннолетние дети, то деятельность будет находиться под контролем: соответствует ли помещение санитарным нормам, достаточно ли освещено, соответствует ли мебель стандартам, относящимся к несовершеннолетним.

ФЗ не предусматривает возможности официальных контактов контролирующих органов и самозанятого физлица. Скорее всего, потребуется оформление ИП и переход на иную систему налогообложения. Вместе с тем данный вопрос до конца не ясен, ведь согласно законодательству ИП также может уплачивать профналог.

В то же время, работая со студентами, самозанятый репетитор вполне может обойтись без сложностей при аренде помещения. Похожая ситуация в сфере «услуг красоты» (парикмахерши, педикюрши).

Арендовать помещение им не запрещено, но существуют жесткие санитарные нормы, за соблюдением которых кто-то должен следить.

Снова встает вопрос об оформлении ИП.

В производственной сфере свои нормы, которые необходимо соблюдать. Аренда помещений под производство для самозанятых не запрещена, но у контролирующих органов могут возникнуть иные претензии, например, касающиеся уровня шума работающих станков при изготовлении сувенирной продукции. Самозанятые плательщики налога на профессиональный доход имеют право арендовать помещения.

Они заключают стандартный договор аренды, согласно ГК РФ. Вместе с тем, необходимо учитывать особенности той или иной деятельности самозанятых и требований контролирующих органов, предъявляемых к ней.

Можно ли арендовать офис, не регистрируя ИП?

  1. Вопрос №1789941

г.

Волгоград • Вопросов: 126.06.2012, 13:46Можно ли арендовать офис, не регистрируя ИП, занимаясь , для проведения презентаций и для работы с ключевой командой?вопрос №1789941 прочитан 2934 разa Юрист отзывов: 11 338•ответов: 36 948•г. Москва 26.06.2012, 13:48 Дмитрий, добрый день!Арендовать офис можно.Закон не обязывает получать для этого статус ИП.Всего доброго,С уважением,УточнитьВам помог ответ: ДаНет

Адвокат отзывов: 3 042•ответов: 10 988•г. Санкт-Петербург 26.06.2012, 13:53 Конечно можно арендовать все, что Вам угодно.

Но занимаясь предпринимательской деятельностью без регистрации ООО или ИП Вы рискуете быть привлеченным к ответственности, в том числе и к уголовной по Статье 171.

Незаконное предпринимательство 1.

Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, — наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо арестом на срок до шести месяцев. 2. То же деяние: а) совершенное организованной группой; б) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, — наказывается штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

Удачной Вам торговли.Задать вопросВам помог ответ: ДаНет

Юрист отзывов: 1 208•ответов: 3 855•г. Москва 26.06.2012, 13:54 Можете арендовать, но Ваша деятельность является незаконной предпринимательской деятельностью за что положены санкции административные, налоговые, гражданско-правовые и уголовные.Задать вопросВам помог ответ: ДаНет

Юрист отзывов: 1 111•ответов: 5 828•г.

Москва 26.06.2012, 14:22 Уважаемый Дмитрий Вы имеете полное право как физическое лицо заключить договор аренды офиса но в Вашем случае лучше открыть ООО у него ответственность пока еще 10 000 рублей, скоро будет 500 000 тыс., но пока такого закона нет.УточнитьВам помог ответ: ДаНет

Адвокат на сайтеотзывов: 19 138•ответов: 41 903•г.

Москва 26.06.2012, 14:44 Дмитрий, по-вопросу регистрации ООО Вы можете обратиться ко мне. Этот путь будет действительно юридически верным.С Уважением, Генеральный директор правового центра «Зевс», Степанов Вадим Игоревич.УточнитьВам помог ответ: ДаНет

Фирма отзывов: 16•ответов: 48•г.

Воронеж 26.06.2012, 17:20 Дмитрий! В договоре не забудьте указать разрешенное использование помещения, которое будет отражать фактическое использование помещения не связанное с предпринимательской деятельностью.Задать вопросВам помог ответ: ДаНет

г. Петрозаводск • Вопросов: 616.03.2020, 19:49Я работаю в компании по договору-оферте.

Компания со всех моих начислений вознаграждения высчитывает налог НДФЛ.

Я хочу открыть свой офис и на основании заключенного договора — оферты оказывать услуги.

Нужно ли мне регистрировать ИП?вопрос №17095461 прочитан 11 раз Юрист отзывов: 11 480•ответов: 23 672•г.

Новосибирск 16.03.2020, 20:19 В вашей ситуации да нужноДля индивидуальной консультации обращайтесь в ватсап.УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 2 072•ответов: 1 900•г. Москва 16.03.2020, 20:28 Марина!Если за Вас компания оплачивает НДФЛ с Ваших доходов, то возможно и можно оказывать услуги без оформления ИП. Однако, если Вы будете арендовать офис и на систематической основе оказывать услуги, то есть вероятность, что рано или поздно могут посчитать, что Вы ведете незаконную предпринимательскую деятельность.

Четкой грани между подработкой и ведением предпринимательской деятельности в законе не прослеживается, однако наличие офиса дает основания считать, что ведется систематическая предпринимательская деятельность.УточнитьВам помог ответ: ДаНетг. Петрозаводск • Вопросов: 617.03.2020, 10:10А если я буду работать по лицензии компании, то будет ли это незаконной предпринимательской деятельностью?вопрос №17097823г. Москва • Вопросов: 325.02.2020, 23:28Если я блогер и у меня доход с больше +200.000 р, надо ли регистрировать ИП?

Какая это деятельность?вопрос №17003463 прочитан 2 разa Юрист на сайтеотзывов: 20 869•ответов: 66 592•г.

Севастополь 25.02.2020, 23:31 Ну это только если у вас реально такой доход в месяц, а не полет вашей фантазии. (текст отредактирован 25.02.2020, 23:34) УточнитьВам помог ответ: ДаНетг.

Москва • Вопросов: 203.10.2012, 18:20Нужно ли регистрировать ИП, если в течение года я три-четыре раза покупаю квартиру на себя, делаю в ней ремонт и продаю дороже? Или можно заниматься такой деятельностью как и платить 13% с прибыли?вопрос №1941908 прочитан 945 раз Адвокат отзывов: 305•ответов: 1 172•г. Москва 03.10.2012, 16:05 Вопрос достаточно дискуссионный.

Я бы рекомендовал Вам регистрировать ИП. Гражданский кодекс регулирует предпринимательскую деятельность гражданина. Статья 23. Предпринимательская деятельность гражданина1.

Гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

2. Глава крестьянского (фермерского) хозяйства, осуществляющего деятельность без образования юридического лица (статья 257), признается предпринимателем с момента государственной регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства. 3. К предпринимательской деятельности граждан, осуществляемой без образования юридического лица, соответственно применяются правила настоящего Кодекса, которые регулируют деятельность юридических лиц, являющихся коммерческими организациями, если иное не вытекает из закона, иных правовых актов или существа правоотношения.

4. Гражданин, осуществляющий предпринимательскую деятельность без образования юридического лица с нарушением требований пункта 1 настоящей статьи, не вправе ссылаться в отношении заключенных им при этом сделок на то, что он не является предпринимателем.

Суд может применить к таким сделкам правила настоящего Кодекса об обязательствах, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.Поскольку покупая квартиру на себя а затем реализовывая ее Вы оставляете следы в рег. палате, а она сообщает сведения о собственниках квартир в налоговую, для начисления налога на недвижимость, то налоговая служба (на мой взгляд) может расценить Вашу деятельность как предпринимательскую.УточнитьВам помог ответ: ДаНет Фирма отзывов: 476•ответов: 1 799•г.

Москва 03.10.2012, 16:42 Любая деятельность по систематическому извлечению прибыли является предпринимательской и подлежит регистрации в установленном порядке. Зарегистрировавшись в качестве ИП вы избежите ответственности за незаконное предпринимательство и минимизируете уплату налога.УточнитьВам помог ответ: ДаНет Адвокат отзывов: 475•ответов: 4 254•г.

Электросталь 03.10.2012, 18:25 В общем правильно пишут мои коллеги. Лучше зарегистрировать ИП и платить по упрощёнке, хотя с другой стороны, делать его не обязательно, ведь человек всегда может сказать, что данное жилое помещение его не устроило и он решил купить новое и так далее со всеми квартирами.УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист на сайтеотзывов: 17 680•ответов: 55 027•г.

Казань 03.10.2012, 19:09 Мне известен случай по соседней республике Мари Эл,где человека привлекали к уголовной ответственности как раз за это, там правда без ремонта, но за сделку с квартирами и не уплату налогов.

Если немного напрячься, то продаете Вы не ремонт в квартире, а квартиру, поэтому надо судить по тому, что написано в договоре.

И лучше, на мой взгляд, зарегистрировать ИП и не заморачиваться по этому поводу.

При сделках с квартирами крупный размер неизбежен.Задать вопросВам помог ответ: ДаНет Адвокат отзывов: 8 455•ответов: 22 621•г. Москва 03.10.2012, 20:07 Борис!ИП открывайте, налоги минимизируете.Задать вопросВам помог ответ: ДаНет Фирма отзывов: 5 165•ответов: 19 630•г. Москва 04.10.2012, 07:22 Борис, мое мнение, что необходимо.

Если бы это была разовая сделка — это одно. В Вашем же случае ВЫ именно занимаетесь коммерческой деятельностью. Так что регистрироваться придется.

Вопрос только ИП или ООО. НУ тут уже Вам решать в зависимости от особенностей Вашего бизнеса.УточнитьВам помог ответ: ДаНетг.

Самара • Вопросов: 407.01.2019, 14:47Хочу сдавать дом в аренду с бассейном и сауной как ижс. на часы и сутки . вопрос №15072142 прочитан 14 раз Юрист на сайтеотзывов: 53 061•ответов: 109 870•г. Екатеринбург 07.01.2019, 14:50 Да вам придётся регистрировать ИП.УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 1 237•ответов: 1 669•г.

Анапа 07.01.2019, 14:51 Желательно, т.к. если это будет постоянная коммерческая деятельность — то нужно регистрировать ИП. Ну и Ип с налогом по УСН платит 6 % от дохода, а физ лицо — 13 % от дохода в год.Задать вопросВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 913•ответов: 1 612•г.

Москва 07.01.2019, 15:11 Прежде чем сдавать на часы и сутки, нужно смотреть документы на землю.УточнитьВам помог ответ: ДаНетг.

Самара • Вопросов: 407.01.2019, 14:54А пожарные будут приходить и помещение переводить в нежилое не надо?вопрос №15072158 Юрист отзывов: 34 857•ответов: 92 889•г. Ростов-на-Дону 07.01.2019, 14:58 Нет не нужно переводить. Что касается проверок, то возможны, конечно же.УточнитьВам помог ответ: ДаНетг.

Томск • Вопросов: 302.12.2014, 08:25Для чего нужно регистрировать ИП?

Пример деятельности — Личный помощник (гид), нужно ли регистрировать ИП?вопрос №5527642 прочитан 16 раз Юрист на сайтеотзывов: 67 648•ответов: 202 439•г. Пермь 02.12.2014, 08:26 Для того чтобы деятельность была законной. И налоги как ИП можете платить 6 %, а не 13 %Задать вопросВам помог ответ: ДаНетг.

Анапа • Вопросов: 127.06.2013, 03:40Нужно ли мне регистрировать ип для сдачи гостевого дома в Анапе?

Каковы действия если у меня прописка в Москве?вопрос №2486822 прочитан 584 разa Адвокат отзывов: 1 233•ответов: 2 838•г. Красноярск 27.06.2013, 04:13 Если Вы являетесь собственником дома, который намерены сдавать в аренду Вам нет необходимости регистрировать юр.лицо, либо физ.

лицо в качестве и/п.УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 4 910•ответов: 12 648•г. Краснодар 27.06.2013, 10:18 Но при этом платить налог и подавать декларацию обязаны.Задать вопросВам помог ответ: ДаНетг.

Москва • Вопросов: 316.11.2014, 19:19Обязательно-ли регистрировать ип для грузоперевозок на газель по Москве и мо.вопрос №5392147 прочитан 8 раз Юрист отзывов: 47 991•ответов: 106 519•г. Рязань 16.11.2014, 19:25 Да, обязательно нужно зарегистрироваться в качестве ИП, либо зарегистрировать юридическое лицо.УточнитьВам помог ответ: ДаНет Адвокат отзывов: 510•ответов: 2 511•г. Москва 16.11.2014, 19:26 Если Вы думаете этим зарабатывать деньги (наверное так оно и есть) то да, нужно.УточнитьВам помог ответ: ДаНетЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:Бесплатно с мобильных и городскихБесплатный многоканальный телефонЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможетЮристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц.

сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов. МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб. р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:Администратор печатает сообщение

Можно ли сдавать помещение в аренду от себя как от физлица себе как ИП?

9 сентябряВопрос нашего клиента:ИП как физическое лицо построил нежилое помещение.

Можно ли сдать это помещение в аренду от себя как от физлица себе как ИП?Ответ нашего эксперта:Физические лица, которые сдают в аренду недвижимое имущество систематически, должны быть зарегистрированы в установленном порядке в качестве индивидуального предпринимателя (Письмо Минфина России от 26.10.2017 № 03-04-05/70443).Следует отметить, что признаки предпринимательской деятельности носят оценочный характер в каждом случае, ведь самого по себе факта совершения гражданином сделок на возмездной основе для признания гражданина предпринимателем недостаточно, если совершаемые им сделки не образуют деятельности (Письмо ФНС России от 08.02.2013 № если сдача имущества в аренду осуществляется его собственником при наличии признаков предпринимательской деятельности, такое физическое лицо обязано зарегистрироваться в качестве ИП и уплачивать налог с соответствующих доходов в качестве ИП.В свою очередь, по договору аренды арендодатель обязуется предоставить арендатору имущество за плату во временное владение и пользование или во временное пользование (ст.

606 ГК РФ). При этом обязательство прекращается совпадением должника и кредитора в одном лице (ст. 413 ГК РФ).Физическое лицо и это же физическое лицо, зарегистрированное в качестве предпринимателя, — два самостоятельных субъекта правоотношений.

Но при этом в силу п. 1 ст. 23 ГК РФ указанные субъекты являются одним и тем же лицом (Решение Левокумского районного суда Ставропольского края от 05.02.2014 по делу № 2-47/2014(2-576/2013)).Таким образом, факт государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя не образует нового субъекта правоотношений с обособленным имуществом.

Гражданское законодательство не различает гражданина и индивидуального предпринимателя, а рассматривает их в качестве одного лица.

Имущество физического лица юридически не разграничено на имущество, используемое в предпринимательской деятельности и в личных целях, и может использоваться в одном из этих режимов (Решение Арбитражного суда Волгоградской области от 30.11.2012 по делу № А12-23949/2012).Учитывая вышеизложенное, применение схемы сдачи объекта недвижимости самому себе противоречит законодательству, так как физическое лицо и физическое лицо, зарегистрированное в качестве предпринимателя, являются одним субъектом юридических правоотношений.Ответ подготовил эксперт «Альвенты» Елена Гомзякова с использованием системы КонсультантПлюс.Информация актуальна на 04.09.2021.Ответ подготовлен на основе следующих документов из системы КонсультантПлюс:Хотите быть в курсе всех изменений законодательства? Воспользуйтесь системой КонсультантПлюс.Подобрать комплект для бухгалтера вы можете на .

Суд разъяснил, когда сдача нежилых помещений в аренду без регистрации в качестве ИП может быть признана предпринимательской деятельностью

Дата публикации: 04.10.2018 11:00 Верховный Суд РФ в подтвердил, что гражданин должен уплачивать НДС, если он занимается предпринимательской деятельностью по сдаче собственных нежилых помещений в аренду без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

Гражданин с 2003 года являлся собственником торгового павильона, а с 2005 года также стал владельцем встроенного помещения по другому адресу. Оба нежилых объекта изначально были приобретены для коммерческой деятельности и расположены на земельных участках, предназначенных для торговли. Физлицо сдавало их предприятию в аренду под аптеки.

По результатам выездной налоговой проверки инспекция отметила, что, сдавая вышеуказанные помещения в аренду, гражданин занимался предпринимательской деятельностью, а значит должен был уплатить НДС. Поэтому она доначислила ему налог на добавленную стоимость, пени и штраф.

Не согласившись с инспекцией, гражданин обратился в суд. Он сослался на то, что как собственник он имеет право сдавать нежилые помещения в аренду на основании гражданско-правовых сделок. Это не относится к предпринимательской деятельности, а с полученных доходов он уплатил налог на доходы физических лиц.

Суд первой инстанции поддержал гражданина, указав, что сам по себе факт совершения им возмездных сделок недостаточен для признания его предпринимателем, а сдача в аренду собственного имущества является реализацией его законного права. Однако суд апелляционной инстанции это решение отменил, признав выводы инспекции обоснованными.

Истец сдавал принадлежащие ему нежилые помещения юридическому лицу для коммерческой деятельности. Следовательно, гражданин должен был уплачивать налог на добавленную стоимость.

Судебная коллегия по административным делам Верховного Суда РФ согласилась с апелляционной инстанцией. Она указала, что объективным критерием для квалификации деятельности истца как предпринимательской является назначение нежилых помещений, а также вид разрешенного использования земельных участков, на которых они расположены.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+