Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Декларация 3 ндфл при покупки квартиры в ипотеку

Декларация 3 ндфл при покупки квартиры в ипотеку

Оформление 3-НДФЛ при покупке квартиры — новый бланк декларации + образец для 2021 года


13.01.2021 Покупая квартиру или иное жилье, гражданин несет определенные расходы. Если с этих трат был ранее уплачен подоходный налог в бюджет, то его можно вернуть. Возврату подлежат 13% от затрат на покупку (сумма трат ограничивается имущественным вычетом).Чтобы вернуть НДФЛ с расходов на покупку квартиры, требуется заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее налоговому специалисту в целью подтверждения права на налоговый вычет и возврат денежных средств.СОДЕРЖАНИЕ:Если в 2021 году была куплена квартира (дом, комната, дача, земля, иной объект недвижимости), то в 2021 год можно заполнить декларацию, подать ее в ФНС и ожидать возврата 13% от затраченных денежных средств. Максимальная сумма, которую можно вернуть — 260000 руб.

(13 процентов от имущественного вычета, равного 2 млн.руб.).Важные условия для получения установленной НК РФ льготы в 2021 году:

  1. правильно заполнена форма декларации 3-НДФЛ.
  2. в 2021 году гражданин платил подоходный налог (например, с зарплаты);
  3. покупатель жилья раньше не пользовался имущественным вычетом (не использовал полностью 2 млн.руб.);
  4. имеются все необходимые документы, которые свидетельствуют о приобретении;

Если все условия соблюдены, то можно смело ожидать, пока ФНС проверить поданную документацию и вынесет положительное решение относительно возврата декларанту подоходного налога в связи с затратами на покупку жилой недвижимости.Сумма к возврату в 2021 году ограничена не только вычетом, но и уплаченным за 2021 год подоходным налогом. Невозможно вернуть больше, чем было перечислено в бюджет.Пример:В 2021 году человек купил квартиру за 3200000 руб.

При этом за 2021 году с его зарплаты удержан и уплачен работодателем НДФЛ в размере 46800 руб.По закону покупатель может вернуть 13% от 2000000 (260 000), однако за 2021 год он в бюджет уплатил только 46800, значит, в 2021 году он сможет вернуть только 46800. Остаток = 260000 — 46800 = 213200 можно вернуть в следующем 2021 году.

Остаток переносится на последующие годы до тех пор, пока весь имущественный вычет не будет предоставлен покупателю.Подать комплект документации вместе с 3-НДФЛ можно следующими спосбами:

  • заполнить отчет в электронном формате, предварительно зарегистрировав личный кабинет плательщика налога (открыть и активировать его можно на сайте ФНС).
  • лично прийти с бумажным вариантом декларации и подтверждающими документами в отделение налоговой по месту жительства гражданина;
  • отправить с документацией своего доверенного представителя, снабдив его доверенностью на право подачи декларации;
  • переслать заполненную 3-НДФЛ и прочие бумаги заказным письмом через Почту России, обязательна отправка с уведомлением о вручении и вложенной описью содержимого письма;

Самое главное в процессе подачи пакета документов для вычета при покупке квартиры — это правильно заполнить актуальную форму декларации 3-НДФЛ.Если декларация заполняется электронно в личном кабинете или , то никаких проблем с поиском актуальной формы 3-НДФЛ не возникает.Если же отчет формируется в бумажном и машинописном варианте с последующей распечаткой заполненного бланка на принтере, то следует проверить, что заполняемая форма соответствует текущему моменту.В связи с корректировкой налогового законодательства почти каждый год происходит обновление формы 3-НДФЛ. В 2021 году форма обновилась в очередной раз.Бланк, действующий в 2021 году, утвержден с изменениями, указанными .Рекомендуем прочитать: ?Если цель подачи 3-НДФЛ — это получение имущественного вычета, то сроки не ограничены.Покупатель квартиры вправе обратиться в налоговое отделение в любой день года, следующего за годом покупки.Если жилье куплено в 2021 года, то период обращения в ФНС — с 01 января по 31 декабря 2021 года.Возвращается подоходный налог всей суммой сразу на реквизиты, указанные декларантом.Срок рассмотрения заявки на вычет налоговыми специалистами может достигать трех месяцев, далее в течение месяца денежные средства должны поступить на реквизиты физического лица.Перечень документации, подлежащей приложению к заполненной декларации 3-НДФЛ с целью возврата налога при покупке жилья, следующий:

  1. паспорт заявителя.
  2. свидетельство об ИНН;
  3. справка 2-НДФЛ о доходах — ее следует запросить на работе;
  4. подтверждение передачи денежных средств продавцу квартиры — расписка, квитанция, выписка из банка;
  5. документальное подтверждение права владения купленным жильем — например, свидетельство;
  6. документальное подтверждение совершенной сделки купли-продажи — например, договор;
  7. форма 3-НДФЛ;
  8. заявка на имущественный вычет в форме заявления, оформленного в свободном виде (указывается просьба предоставить вычет и вернуть налог по причине покупки квартире или другой недвижимости);

Документы собрать не сложно. Основные трудности возникают при заполнении декларации 3-НДФЛ.

В целях упрощения данного процесса рекомендуем прочитать инструкцию ниже о правилах заполнения, а также скачать бесплатно приведенный образец заполнения отчета за 2021 год для его подачи в 2021 году.Если выбран вариант подачи декларации на бумаге, то нужно найти актуальный бланк, скачать его и заполнить (на бумаге или на компьютере, это не принципиально).Декларация довольно объемная, но пугаться не стоить. Для возврата подоходного налога следует заполнить:

  1. приложение 7 — обязательный лист, где непосредственно считается имущественный вычет, положенный по причине покупки квартиры.
  2. первый лист — общая информация;
  3. приложение 1 — показываются поступления о российских компаний, например, от работодателя;
  4. раздел 2 — выполняется исчисление базы и возвращаемого налога;
  5. приложение 2 — нужно заполнять только в случае присутствия поступлений от иностранных фирм;
  6. раздел 1 — показывается сумма к возврату;

Возможно потребуется заполнение дополнительный листов декларации. Например, при наличии не облагаемых подоходным налогом доходов нужно их отразить в приложении 4.

При наличии права на профессиональные вычеты, нужно показать эту информацию в приложении 3.Оформление 3-НДФЛ лучше начать с конца — то есть для начала показать свои расходы и вычет в прил.7, далее отразить доходы в прил.1 и 2, после чего рассчитать НДФЛ к возврату в разделе 2, перенести итоги в раздел 1 и заполнить титульную информацию.При ручном заполнении важно обратить особое внимание на правильность внесения данных. Ни в коем случае не надо ничего исправлять, зачеркивать, корректировать.

Не следует выходить за границы клеток.Буквы пишутся отчетливо, в заглавном печатном виде.Если остались пустые клетки, их обязательно нужно заполнить чертой по центру.Лист стандартный для всех случаев заполнения 3-НДФЛ.Важно в поле «отчетный год» указать 2021.Пример заполнения:В первый раздел нужно внести размер НДФЛ, который гражданин сможет вернуть в 2021 году.

Данный показатель рассчитан в разделе 2 строка 160.

Это значение нужно перенести в поле 050 первого раздела.Поле 040 не заполняется, так как в нем показывается налог к перечислению.Строки 020 и 030 заполняются кодами: КБК и ОКТМО. КБК — 182 1 01 02010 01 1000 110.В строке 010 указывается цифра «2» — показывает необходимость возврата налога.

На данном листе 3-НДФЛ считается база и сумма налога, подлежащая возврату.В связи получением вычета за квартиру нужно заполнить следующие строки данного раздела:001Налоговая ставка – 13 проц.002Выбирается «иное».010Годовой доход начисленный, берется из прил.1 стр.070.030Сумма дохода, с которой вычтен подоходный налог – стр.010, если не было необлагаемых сумм.040Размер имущественного вычета по квартире – берется из прил.7.080НДФЛ, вычтенный из указанного в строке 010 дохода — берется из прил.1 стр.080.160Подоходный налог, который ФНС должна вернуть.

Все поступления от российских работодателей нужно показать в данном приложении 3-НДФЛ. Если были доходы от зарубежных компаний, то их нужно отразить отдельно во втором приложении декларации.Если источников несколько, то по каждому отдельно следует заполнить поля 010-080.Инструкция по заполнению в таблице:010Ставка НДФЛ, по которой облагался доход.020Код разновидности дохода берется из , в 2021 году он обновился.

Если были доходы от зарубежных компаний, то их нужно отразить отдельно во втором приложении декларации.Если источников несколько, то по каждому отдельно следует заполнить поля 010-080.Инструкция по заполнению в таблице:010Ставка НДФЛ, по которой облагался доход.020Код разновидности дохода берется из , в 2021 году он обновился.

Оплата труда по трудовым договорам, с которой удержан подоходный налог, отражается кодом 07.030ИНН предприятия, выплатившего доход.040КПП организации работодателя.050Территориальный код ОКТМО работодателя.060Название организации или ФИО ИП.070Размер дохода за год от данного источника.080Размер подоходного налога, удержанного данным источником с выплат физическому лицу. Для каждого недвижимого объекта заполняется отдельное приложение 7.Инструкция по заполнению данного листа 3-НДФЛ для случая покупки квартиры приведена в таблице ниже:010Код объекта выбирается в 3-НДФЛ.Если в 2021 году куплена квартира, то код 02.020Код признака налогоплательщика берется из .Например, собственники указывают 01.Сведения об объекте030Способ приобретения – это новое поле в декларации, введенное с 2021 года. Заполняется, если в поле 010 стоит 01 (жилой дом) или 07 (дом с участком).031Код номера объекта – цифрой отмечает код того номера, который известен новому владельцу квартиры.

Обычно это кадастровый номер – 1.032Вносится непосредственно сам номер объекта (например, кадастровый, если в поле 031 указано 1).Строка не заполняется, если никакой номер не известен, то есть в поле 031 стоит 4.033Если указан номер в поле 032, то данную строку можно не заполнять.Если никакой номер не указан, то обязательно вносится место нахождения купленного объекта.040Дата оформления передаточного акта на квартиру.050Дата регистрации прав на квартиру.060Дата регистрации прав на землю.При заполнении декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры, поле не заполняется.070Размер доли в купленном жилье, если оно приобреталось в долевую собственность.080Покупная цена на квартиру, согласно договору, но не более имущественного вычета, на который есть право у данного лица (2 млн.руб. или меньше, если вычет ранее использовался частично).Например, если жилье стоило 1 500 000, то указывается 1 500 000; если стоило 2 500 000, то вносится 2 000 000.090Поле заполняется, если объект куплен по ипотечному кредиту – вносится сумма процентов, уплаченных за отчетный год (не более суммы вычета = 3 млн.руб.).Расчет имущественного вычета100Если квартира куплена не в 2021 году, а ранее, и за вычетом гражданин уже обращался в предшествующем году, то в данном поле нужно указать размер уже использованного вычета по данному объекту за предыдущие годы.110Сумма вычета по процентам, использованная за прошлые периоды, если объект куплен в ипотеку не в 2021 году, а ранее.120Размер вычета по квартире, предоставленный работодателем на основании извещения ФНС в 2021 году. Если гражданин не обращался в налоговую для возврата НДФЛ через работодателя, то поле не заполняется.130Размер вычета по % по кредиту, если он предоставлялся работодателем в 2021 году на основании извещения из ФНС.140Расчет налоговой базы.Доход по стр.

010 Раздела 2 минус показатель стр.120 Прил.

7 минус показатель стр.130 Прил.7.150Расходы на приобретение квартиры, принимаемые в качестве вычета за 2021 год (не больше показателя стр.140).160Расходы на оплату ипотечных %, принимаемые в качестве вычета за 2021 год (не больше показателя, равного разности строк 140 и 150).170Оставшийся вычет, подлежащий переходу за следующие периоды.Для расчета нужно от значения стр.080 отнять значения строк 100, 120 и 150.180Оставшийся вычет по ипотечным %.

.Скачать образец 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку можно в .Если в 2021 году была продана квартира, то декларация заполняется по .Инструкцию по заполнению декларации на имущественный вычет при приобретении жилья смотрите в видео: Что еще почитать 13.01.2021 24.01.2021 08.01.2021

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ по ипотеке?

+4Ирина С.19 апреля · 1,9 KИнтересно340Бухгалтерские услуги в Нижнем Новгороде: ведение, восстановление, постановка бухгалтерског. · ПодписатьсяОтвечаетПраво на налоговый вычет обеспечено подп.

3 п. 1 . Стандартной процедурой для реализации права на имущественный вычет является обращение в налоговую службу по месту регистрации налогоплательщика. При этом потребуется собрать пакет необходимых документов (подп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ) и передать их в ИФНС.

Срок ожидания для проведения выплаты составляет 4 месяца, из которых 3 отводится на проведение камеральной проверки (п. 2 ст. 88 НК РФ) и 1 — на произведение непосредственно выплаты (п.

6 ст. 78 НК РФ).Заявление на выплату пишется в одном экземпляре, но если вы возмещаете за три года, то заявление пишите на каждый год отдельно.ПРАВИЛА ЗАПОЛНЕНИЯ:

  • Титульный лист- пишите все свои данные (Ф.И.О., паспортные данные, телефон).
  • Раздел 1- пишите стр. 020- код бюджетной классификации, стр. 030- ОКТМ, стр. 050 -сумма которую вы возвращаете она = суммк по справке 2 НДФЛ которую организация оплатила за вас в ИФНС.

3.Раздел2 — стр. 010, 030, 040 — сумма доходов облагаемая НДФЛ — эту сумму берете из спраки 2НДФЛ.

СТР 080,160 — пишем сумму уплаченного НДФЛ , эту сумму берем из справки 2 НДФЛ.

  • Приложение 7 — 1.1 код обьекта=2, 1.2 код налогоплательщика =01, 1.3 код объекта = нужно выбрать нужный код от 1-4, и указать его в стр 031.
  • Приложение 1 — указываем налоговую ставку 13%, ИНН/КПП /ОКАТО работодалеля (эти данные есть в 2 НДФЛ), наименование работодателя, сумму дохода, сумму удержанного НДФЛ.

стр 0,32 — указываете свой адрес.

стр 1.5 указываете дату регистрации когда стали собственником. стр 1,7 доля собственности , если вы один собственник 1/1. стр 1,8 (080) = 2 000 000р (это максимальная сумма, если сумма меньше , пишите реальную сумму с учетом коппеек. ) стр 2.5, 2.6 — пишите сумму дохода по справке 2 НДФЛ. стр 2.9 — остатое имущественного вычета (2 000 000 — сумма дохода стр 2,5) 1 · Хороший ответ · 1,2 KКомментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также731ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.
стр 2.9 — остатое имущественного вычета (2 000 000 — сумма дохода стр 2,5) 1 · Хороший ответ · 1,2 KКомментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также731ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл. · ОтвечаетДобрый день!Декларации обязательно за конкретный год нужно заполнять по той форме, которая в выбранном году действовала.Заявление о возврате налога по каждой декларации заполняйте в действующей в настоящее время форме.6 · Хороший ответ1 · 8,0 K454Консультант по вопросам потребительского кредита и ипотеки.Получить налоговый вычет можно в налоговой по месту жительства.

Основной документ – это налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.

Ее бланк можно скачать на сайте ИФНС или же получить в бумажном виде непосредственно в инспекции.

Дополнительно к 3-НДФЛ нужно приложить:

  1. Заполненное заявление с указанием реквизитов для перечисления возмещения НДФЛ.
  2. Копию паспорта.
  3. Свидетельство о регистрации права собственности.
  4. Справка из банка о размере уплаченный за отчетный период процентов (запрашивается в банке и передается в налоговый орган в оригинале).
  5. Кредитный договор с банком, подтверждающий получение целевого займа на приобретение недвижимости.
  6. Справку 2-НДФЛ, которая подтверждает уровень дохода, полученного за отчетный период.
  7. Документы, подтверждающие факт приобретения недвижимости (договор купли-продажи или долевого участия) с платежными документами, подтверждающими, что оплата производилась именно заявителем.

Подробная инструкция с примерами можно посмотреть здесь: 61 · Хороший ответ19 · 22,5 K1,2 Khttps://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.Как заполнить декларацию 3 ндфл на имущественный вычет за 2017 год если оформлена долевая?

Если квартира куплена в браке, то вы можете как вам удобно распределить расходы на приобретение квартиры.Если вы не в браке, то распределяете вычет по долям.размер вашего вычета = доля х цена покупки квартиры(ограничение мах 2 млн)2 · Хороший ответ · 2,9 K507Возврат налогов с нами будет простым и удобным · ОтвечаетДобрый деньЕсли по первой квартире вы не заявляли вычет по уплаченным процентам, то можете заявить его по второму объекту.Вычет по уплаченным процентам дается на один объект и не имеет переходящего остатка.6 · Хороший ответ1 · 24,6 K17Здравствуйте!

При заполнении налоговой декларации всегда нужно иметь при себе справку о доходах за прошлый год, договоры купли-продажи (по которому покупали и по которому продали), ИНН и паспорт. Что касается 3-НДФЛ, можно иметь при себе только договор-купли продажи и платежный документ (расписка продавца).7 · Хороший ответ5 · 32,5 K

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку

12 августаГражданин, купив квартиру в ипотеку, вправе вернуть из бюджета уплаченный подоходный налог (13%), начиная с того года, в котором приобретено жилое помещение.

Возвращаемый налог, составляющий 13%, рассчитывается из стоимости приобретенной квартиры, но не более суммы 2 000 000 рублей, и на проценты по кредиту, но опять же в сумме не более 3 000 000 рублей. Таким образом, максимальный размер денежных средств к возврату будет составлять 260 000 рублей (13% от 2 млн.

р.) и 390 000 рублей (13% от 3 млн. р.).Такие суммы называются имущественным налоговым вычетом, и не ограничиваются каким-либо сроком, т.е.

воспользоваться им можно и в течение одного года и в течение десяти лет.

При этом за годы, предшествующие году возникновению права собственности, рассчитывать на вычет нельзя (кроме пенсионеров).Для возврата налога необходимо вместе с документами о покупке недвижимости в ипотеку, заполнить и направить в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ.Удобнее всего это сделать при помощи компьютерной программы «Декларация», а пользователи Личного кабинета налогоплательщика на сайте ИФНС могут подготовить декларацию в онлайн режиме.Придется заполнить титульный лист, разделы 1 и 2, приложения 1 и 7.В разделе 1 указываются сумма налога, подлежащего возврату из бюджета.В разделе 2 пишется годовой доход и сумма вычета, на которую уменьшается доход, налоговая база для перерасчета налога.

Далее пересчитывается налог: указывается налог с учетом вычета, уплаченный налог и сумма налогового возврата.Приложение 1, как правило, заполняется на основании справок 2-НДФЛ, полученных у налоговых агентов (работодателей).Приложение 7 целиком посвящено расчету имущественных налоговых вычетов по расходам на приобретение недвижимости.

В нем указываются сведения о жилом помещении и дата регистрации права собственности.Далее вносится информация о стоимости квартиры, но не более 2 000 000 р., фактически уплаченные проценты по ипотеке, но не более 3 000 000 р. Если в подаваемой декларации налогоплательщик пользуется остатком вычета с предыдущих лет, он отражает сумму вычета, принятую к учету в предыдущие налоговые периоды.Наконец, указываются: сумма расходов на покупку квартиры и сумма уплаченных процентов с применением налогового вычета, т.е.
Если в подаваемой декларации налогоплательщик пользуется остатком вычета с предыдущих лет, он отражает сумму вычета, принятую к учету в предыдущие налоговые периоды.Наконец, указываются: сумма расходов на покупку квартиры и сумма уплаченных процентов с применением налогового вычета, т.е.

новая база для расчета налога. Если сумма дохода, с которого уплачен НДФЛ, не покрывает положенный налогоплательщику имущественный вычет, ниже фиксируется остаток вычета для целей его применения в последующие годы.

Алгоритм заполнения и образец 3-НДФЛ по процентам по ипотеке на вычет и возврат 13 % при покупке квартиры за 2018 год


» » 01.08.2019 Если гражданин налогоплательщик воспользовался банковской ипотекой для покупке собственной жилплощади, он вправе вернуть ранее удержанный НДФЛ не только по реальным затратам, обусловленным покупкой квартиры, но и по внесенным кредитным процентам.

Налоговым законодательством предусматривается вычет по внесенным ипотечным процентам для плательщиков НДФЛ.

Максимальная величина вычета составляет 3 (три) миллиона рублей. Примечательно, что вычет по внесенным процентам предоставляется и учитывается отдельно от вычета по основным издержкам физического лица на покупку жилья, максимальное значение которого равняется 2 (двум) миллионам рублей.

Особенности оформления 3-НДФЛ для получения физического лицом имущественного вычета по внесенным ипотечным процентам, уплаченным в отчетном 2018 году, рассматриваются более детально. По результатам отчетного года допускается возврат физическому лицу 13 % от величины процентов, уплаченных гражданином по ипотеке за соответствующий год.

Важно учесть, однако, что возвращаемая сумма не будет превышать величину тринадцатипроцентного подоходного налога, перечисленного физлицом заявителем в отчетном периоде (при этом учитывается налог 13 %, возвращаемый по базовому вычету, равному двум миллионам рублей).

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для вычета по расходам на покупку квартиры, . Если же в соответствующем отчетном периоде у физического лица не было налогооблагаемых доходов, он не будет претендовать на имущественный вычет и возврат процентов по ипотеке.

При подобных обстоятельствах гражданин налогоплательщик сможет обратиться за налоговым вычетом и возвратом по ипотеке в следующем году. Чтобы законно получить НДФЛ вычет с внесенных ипотечных процентов за отчетный 2018 год, человеку необходимо в текущем 2021 году направить налоговой службе пакет документов, включающий декларацию 3-НДФЛ и некоторые другие бумаги.

Чтобы обоснованно претендовать на эту налоговую льготу, гражданин, уплачивающий НДФЛ и оформивший ипотеку, должен документально подтвердить соблюдение следующих условий:

  • Физлицо может предоставить официальную документацию, доказывающую внесение платежей по ипотечному договору в связи с покупкой квартиры.
  • У гражданина налогоплательщика еще имеется неиспользованная часть трехмиллионной величины причитающегося имущественного вычета.
  • Наличие у физлица в отчетном годовом периоде дохода, с суммы которого отчислялся (удерживался) НДФЛ по ставке 13 процентов.

Процедура заполнения 3-НДФЛ в бесплатной .

Чтобы законно получить вычет по ипотеке и возврат НДФЛ с внесенных ипотечных процентов, покупатель квартиры должен заполнить и сдать 3-НДФЛ. Граждане, которые обоснованно претендуют на получение подобной льготы по итогам отчетного 2018 года, в настоящем 2021 году составляют эту декларацию. В данном документе обязательно указываются налогооблагаемые доходы гражданина, размер удержанного и уплаченного подоходного налога, обоснованная величина причитающегося вычета по ипотеке, а также сумма НДФЛ, заявленная физлицом к возврату.

В настоящем 2021 году физлицами сдается , структура которой ощутимо изменилась по сравнению с предыдущей версией этого документа.

Актуальный шаблон рассматриваемой декларации установлен специальным приказом фискального ведомства (ФНС РФ), изданным 03.10.2018 под официальным номером . Этот нормативный акт действует с 01.01.2019.

Шаблон, утвержденный данным приказом, заполняется в настоящем 2021 году.

Скачать новый бланк формы 3-НДФЛ для заполнения в 2021 году — .

Чтобы оформить причитающийся вычет по внесенным ипотечным процентам, физлицо готовит следующие бумаги:

  1. паспорт гражданина заявителя (копия);
  2. ипотечный договор гражданина с кредитно-финансовым учреждением (копия);
  3. заявление на вычет (оно самостоятельно составляется гражданином-заявителем);
  4. справка-отчет, в которой обозначается фактическая сумма, уже внесенная заемщиком по ипотеке (выдается банком-кредитором);
  5. ИНН справка заявителя (копия);
  6. справка по шаблону 2-НДФЛ, в которой обозначаются размер налогооблагаемого дохода, выплаченного физлицу, и величина удержанного НДФЛ (документ выдается работодателем);
  7. декларация 3-НДФЛ (она самостоятельно заполняется физлицом заявителем с целью отражения величины ипотечных выплат и суммы предстоящего имущественного вычета).

Чтобы вернуть налог, перечисленный с доходов физлица в отчетном 2018 году, оформив соответствующий вычет с суммы процентов по ипотеке, уже внесенных физлицом, гражданин составляет 3-НДФЛ и передает её локальным органам ФНС.

Это делается в любое удобное время на протяжении настоящего 2021 года. Жесткие сроки для этой процедуры не предписываются актуальным законодательством. Если гражданин не подаст эту декларацию в течение нынешнего 2021 года, он сможет оформить полагающийся вычет и возврат налога на протяжении следующих лет.
Если гражданин не подаст эту декларацию в течение нынешнего 2021 года, он сможет оформить полагающийся вычет и возврат налога на протяжении следующих лет.

Вся документация направляется физлицом локальному подразделению налогового органа. Гражданин-заявитель вправе лично принести документы в офис ФНС. Кроме того, он может выслать их почтой, передать через своего представителя, имеющего соответствующую доверенность.

Разрешается подача в электронном формате – через соответствующие опции на веб-ресурсах госуслуг или налогового ведомства. Если документ составляется покупателем квартиры для оформления возврата НДФЛ и получения причитающегося вычета по внесенным ипотечным процентам, порядок заполнения этой отчетной формы выглядит следующим образом:

  • Заполняется второй раздел (вычисление налоговой базы, уточнение налоговой суммы).
  • Оформляется седьмое приложение (здесь важно дополнительно отразить сумму внесенных процентов по ипотеке, заявленную величину соответствующего вычета).
  • Первое приложение (необходимо для доходов физлица от отечественных работодателей).
  • Заполняется второе приложение (необходимо для доходов физлица от зарубежных работодателей).
  • Оформляется вступительная часть.
  • Первый раздел (итоговые сведения).

Следует помнить, что физлицам-налогоплательщикам предоставляется законное право на оформление следующих разновидностей налогового имущественного вычета, актуальных при покупке квартиры:

  1. Вычет на 2 (два) миллиона рублей – для покупной стоимости приобретенной квартиры.
  2. Вычет в размере 3 (трех) миллионов рублей – для процентов, внесенных по ипотеке.

Вышеперечисленные разновидности имущественного вычета оформляются по отдельности – взаимосвязь между ними отсутствует. Следует детально рассмотреть порядок составления декларации 3-НДФЛ для вычета по внесенным ипотечным процентам.

Составление седьмого приложения 3-НДФЛ для компенсации НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку предусматривает заполнение физлицом следующих строк:

  1. 140 – конкретизируется налоговая база (из поступлений отчетного года вычитается сумма вычета физлица по налоговому уведомлению);
  2. 030,031 – выбирается тип имеющегося номера недвижимого объекта и проставляется его конкретное значение;
  3. 150 – прописываются фактические затраты физлица, обусловленные приобретением соответствующей квартиры (в рамках налоговой базы, определенной выше);
  4. 080,100,120 – указываются фактические сведения о затратах физлица, обусловленных оплатой стоимости приобретенной квартиры в ипотеку (ипотечные проценты здесь не учитываются);
  5. 090 – прописывается сумма процентов, внесенных физлицом за отчетный годовой период, в рамках лимита, соответствующего 3 (трем) миллионам рублей (если такой вычет прежде не использовался гражданином-заявителем);
  6. 170 – отражается величина вычета по затратам физлица на покупку жилплощади, переходящего на следующий отчетный год;
  7. 130 – здесь фиксируется значение вычета по внесенным процентам по ипотеке, оформленного физлицом-заявителем через своего работодателя путем надлежащего уведомления ФНС (чтобы не ждать завершения года, покупатель жилья для возврата НДФЛ вправе запросить льготу в году приобретения жилплощади с целью уведомления ФНС для компенсации налога через своего работодателя);
  8. 020 – значение 01 проставляется для собственника жилья;
  9. 032 – отражается местонахождение жилплощади;
  10. 160 – прописываются конкретные затраты физлица, обусловленные уплатой кредитных процентов (данная сумма учитывается для НДФЛ вычета отчетного года в рамках разности полей 140 и 150);
  11. 180 – отражается величина вычета по внесенным процентам, переходящего на следующий отчетный год (из значения 090-строки вычитаются значения полей 110,130,160).
  12. 010 – значение 2 проставляется для квартиры;
  13. 050 – прописывается дата оформления (регистрации) физлицом права собственности на квартиру;
  14. 110 – отражается величина ранее задействованного вычета по внесенным процентам для этого же объекта, в отношении которого гражданин уже обращался к ФНС;

Если 3-НДФЛ оформляется исключительно для компенсации ипотечных процентов, заполнению подлежат такие строки:

  1. с 010 по 050 – соответствующие сведения о приобретенной жилплощади;
  2. 140 – отражается соответствующая налоговая база;
  3. 090 – величина внесенных процентов по ипотеке;
  4. 110 – прописывается сумма вычета, задействованного ранее (если обращение не является первичным);
  5. 180 – подсчитывается остаток НДФЛ-вычета, перенесенный на следующие отчетные годы.
  6. 160 – подсчитываются ипотечные затраты, учитываемые для НДФЛ вычета;
  7. 130 – процентный вычет, оформленный через работодателя (если оформлялся);

Образец заполнения Приложения 7 в декларации: В первом приложении обозначаются актуальные источники доходов, для отчетного года.

Здесь прописываются суммы соответствующих доходов и значения уплаченного НДФЛ.

Пример заполнения Приложения 1: Второй раздел отчетной формы используется для вычисления налоговой базы, он заполняется так:

  1. 030 – сюда переносится значение 010-строки;
  2. 010 – совокупный доход конкретного отчетного периода (по сведениям первого приложения);
  3. 070 – уплачиваемый налог (определяется 13% от значения поля 060);
  4. 160 – налог к возврату (из значения 080-строки вычитается значение 070-поля).
  5. 040 – прописывается сумма вычета (по сведениям седьмого приложения);
  6. 080 – сумма удержанного налога (по сведениям первого приложения);
  7. 060 – значение базы налогообложения (разница между полями 030 и 040);

Образец заполнения Раздела 2 в декларации: Строки первого раздела заполняются таким образом:

  1. 020 – проставляется КБК-код (необходимое значение);
  2. 030 – проставляется ОКТМО-код (нужное значение);
  3. 050 – фиксируется величина подоходного налога к возврату.
  4. 010 – проставляется значение 2, то есть возврат НДФЛ ;
  5. 040 – прочерки;

Образец Раздела 1 в 3-НДФЛ: Титульный лист заполняется в обычном порядке.

Указываются стандартные сведения о гражданине-налогоплательщике – его ФИО, сведения паспорта, резидентский статус, иные параметры, – а также данные об отчетном периоде, подразделении ФНС. Скачать новый бланк формы 3-НДФЛ для оформления в 2021 году – . Скачать пример заполнения декларации 3-НДФЛ на вычет по процентам по ипотеке при покупке квартиры за 2018 год — .

Скачать пример заполнения декларации 3-НДФЛ на вычет по процентам по ипотеке при покупке квартиры за 2018 год — .

Еще образцы заполнения 3-НДФЛ:

  1. ;
  2. .
  3. ;
  4. ;
  5. ;

Пример заполнения 3-НДФЛ по ипотеке смотрите в видео: Гражданин, который приобрел жилплощадь на условиях ипотеки и при этом является действующим плательщиком НДФЛ, вправе получить компенсацию 13% от величины уплаченных кредитных процентов.

Поскольку сумма такого вычета ограничивается 3 (тремя) миллионами рублей, максимальная величина возврата составляет 390 тысяч рублей (берется 13% от трех миллионов рублей). Чтобы оформить подобный возврат, физлицо составляет 3-НДФЛ, заполняя определенные страницы отчетной формы надлежащим образом.

Рассказываю как получить три вида вычетов при покупке квартиры в ипотеку

29 январяЯнварь- самое время получить возврат налогов при покупке жилья.Конечно, вы можете это сделать не только в январе , а в любой месяц года, следующего за отчетным, но учитывая, что выплат ждать не менее трех месяцев, стоит поторопиться.Итак,вы счастливый обладатель нового жилья!

Я вас поздравляю и государство тоже.

И если со своей стороны я могу лишь простыми словами описать сложный алгоритм получения всех возможных вычетов, то от государства вы можете получить вполне такой ощутимый бонус в реальном денежном эквиваленте. Если вы являетесь официально работающим гражданином и платите подоходный налог, щедрой рукой государство вам вернёт:

  1. 13 % с покупки квартиры, но не более 260 000 руб.

Имущественный вычет при покупке жилья каждому человеку дают один раз в жизни с учетом лимита — 2 млн рублей. Вернуть можно 13% от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на квартиру средств, то есть до 260 тысяч рублей.

  1. 13 % от суммы уплаченных процентов по ипотеке, но не более 390 000 руб.

Имущественный вычет за проценты по ипотеке при покупке жилья в ипотеку каждому человеку дают один раз в жизни с учетом лимита — 3 млн рублей.

Вернуть можно 13% от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на оплату ипотеки средств, то есть до 390 тысяч рублей.

  1. 13 % от суммы уплаченных страховых взносов за страхование жизни по ипотеке, но не более 120 тыс. рублей в год

-если расходы на страховку превысят за год 120 тыс. руб., то перенести остаток на следующий год нельзя;-если человек воспользуется вычетом, но позже досрочно расторгнет договор со страховой компаний, то налог потребуется вернуть в бюджет. Для того, чтобы подать декларацию 3-НДФЛ на возврат налога с покупки жилья, вам необходимо ее заполнить и дополнительно собрать следующие документы:

  1. Банковские реквизиты куда хотите, чтобы был перечислен возврат налога (надо брать в банке либо распечатать из приложения на телефоне — раздел «Выписки и Справки»)
  2. Копия ИНН
  3. Копия аккредитива
  4. Копия платёжных документов
  5. Копия кредитного договора
  6. Копия свидетельства о собственности (сейчас выписка из ЕГРН)
  7. Справка о доходах 2-НДФЛ
  8. Копия страхового свидетельства
  9. Копия паспорта
  10. Копия акта приёма-передачи жилья собственнику
  11. Копия договора купли-продажи /долевого строительства жилья

Для того, чтобы подать декларацию 3-НДФЛ на возврат % по ипотеке , вы собираете точно такой же пакет документов, как я описала выше и дополнительно прикладываете следующие документы:

  1. Копию свидетельство о браке если хотите, чтобы вычет получил супруг
  2. Копию паспорта супруга/супруги
  3. Заявление о распределении доли платежей по ипотеке ( заполняется в произвольной форме )
  1. Выписку из банка с информацией по уплаченным % за весь период ипотеки.

Расскажу, как можно получить сразу два вычета в одну семью и как сделали мы.

Поскольку жилье приобретено в браке, оно автоматически становится общим и право на вычет по процентам по ипотеке есть у обоих супругов.

Мы на одного из супругов подали декларацию на возврат по квартире, а на второго подали декларацию на возврат % по ипотеке, заполнив заявление, в котором указали, что платежи по ипотеке мы в семье распределили 100: 0.

При этом абсолютно неважно кто из супругов вносил ежемесячную плату по ипотеке.

Видимо, одна семья подразумевает один бюджет.

Тут важно понимать, что не обязательно привлекать супруга/супругу.

Если у вас прекрасная официальная зарплата и не менее прекрасные отчисления, то вы можете сначала получить вычет за квартиру, а потом за проценты по ипотеке и за страхование. У нас 13% по двум возможным вычетам (260 + 390) — это несколько лет получения вычетов(т.е мы получим эту сумму дробно за н-ное количество лет), поэтому мы решили объединиться и ковать железо пока горячо, вдруг законы поменяются.

Один получает за жилье, второй за проценты по ипотеке. Когда ипотеке исполнится 5 лет , расскажу как вернуть % по страховке, но думаю, ничего там сложного, к вышенаписанному списку добавляется справка от страховой компании о получении выплат и все.На возврат вычета можно подавать при минимальном сроке страхования жизни по ипотеке 5 летКстати, оригиналы документов в налоговой не нужны. Только паспорт.И еще один момент, который я решила на себе не проверять: можно не ездить в налоговую, а подать декларацию в личном кабинете налогоплательщика.НО!

мне сказали, что тогда срок рассмотрения декларации увеличивается на неопределённое время. И последнее, что я хотела сделать по теме этой статьи, это разместить активную ссылку на установочный файл программы по составлению декларации 3 -НДФЛ.

Эта программа сама все считает и заполняет нужные строки, вам надо только ввести свои данные , данные по зарплате и данные по приобретённому жилью.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+